Definición
Beneficiario(también el beneficiario, el beneficiario del francés. beneficio - beneficio) - físico o legal. la persona a quien se destina el dinero, el destinatario del dinero.
Por ejemplo:
Una persona que recibe ingresos de su propiedad transferidos a la administración del fideicomiso a otra persona, legal o natural (al alquilar, contratar), o del uso de su propiedad por parte de terceros (por ejemplo, cuando un accionista transfiere acciones para uso de un corredor para obtener beneficio máximo(dividendo)).
En el caso de un fideicomiso, la persona que recibe ingreso de la confianza.
En seguros, la persona designada por el titular de la póliza para recibir los beneficios del seguro en virtud del contrato de seguro. Está registrado en la póliza de seguro.
El beneficiario también puede ser una persona en virtud de la ley de sucesiones, si la persona designada como tal en la póliza de seguro (contrato) no sobrevive hasta la expiración del contrato de seguro.
En el seguro de propiedad, cualquier propietario puede ser beneficiario si el bien que le pertenece está asegurado por otra persona a su favor. Por ejemplo, el arrendatario (arrendatario) concluye contrato seguro, siendo el asegurado, y el beneficiario bajo el contrato es el arrendador (arrendador).
El beneficiario es también la persona a cuyo favor el banco emisor abre un documental.
Fuentes de
wikipedia.org - Wikipedia - la enciclopedia libre
Enciclopedia de inversores. 2013 .
Sinónimos:Vea qué es "Beneficiario" en otros diccionarios:
BENEFICIARIO- (beneficiario) 1. La persona a cuyo favor se realiza el fideicomiso. 2. La persona que es heredera en virtud del testamento. 3. La persona que recibe dinero mediante carta de crédito. 4. La persona que recibe el pago después de ... ... Vocabulario financiero
BENEFICIARIO (S)- (de lat. beneficium una buena acción) beneficiario, es decir una persona que utiliza los beneficios en virtud de un contrato u otra base legal, incl. una persona en cuyos intereses se ejerce el fideicomiso, el destinatario de dinero en virtud de una carta de crédito, o ... ... Diccionario legal
BENEFICIARIO- (del francés beneficio beneficio beneficio, beneficio) la persona a quien se destina el pago en efectivo, el destinatario del dinero, beneficios, beneficios, ingresos. Posible ortografía del término beneficiario de las arias. Raizberg BA, Lozovsky L.Sh., Starodubtseva EB .. Economía moderna ... ... Diccionario económico
Beneficiario- (Beneficiario) (del francés beneficio beneficio, beneficio) la persona a quien se destina el pago, el destinatario del dinero. Una persona que recibe ingresos de su propiedad transferidos a la gestión de fideicomisos a otra persona, legal o natural (si ... ... Wikipedia
BENEFICIARIO- BENEFICIARIO, BENEFICIARIO [ing. beneficiario propietario de un beneficiario o feudo] una persona que recibe ingresos de un fideicomiso (carta de crédito (CARTA DE CRÉDITO), póliza de seguro (POLIS), etc.), o una persona a cuyo favor se establece esta propiedad ... Diccionario de palabras extranjeras del idioma ruso.
beneficiario- sustantivo, número de sinónimos: 2 beneficiario (1) destinatario (17) diccionario de sinónimos ASIS. V.N. Trishin. 2013 ... Diccionario de sinónimos
BENEFICIARIO- (beneficiario) 1. La persona en cuyo favor se realiza el fideicomiso. 2. La persona que es heredera en virtud del testamento. Negocio. Diccionario explicativo... M .: INFRA M, Editorial Ves Mir. Graham Betts, Barry Braindley, S. Williams y otros ... ... Glosario empresarial
beneficiario- beneficiario Se emite una carta de crédito a la persona en cuyo favor se efectúa el pago; destinatario por póliza de seguros... Temas contabilidad Sinónimos beneficiario ... Guía del traductor técnico
Beneficiario- ver Garantía bancaria; Carta de crédito irrevocable ... Enciclopedia de la ley
BENEFICIARIO- BENEFICIARIO (II) (de lat. Beneficium beneficium) beneficiario, es decir una persona que utiliza cualquier beneficio sobre la base de un contrato u otra base legal, incl. la persona en cuyo interés se ejerce la propiedad fiduciaria, ... ... Enciclopedia legal
Libros
- Beneficiario final, Roman Kuzyuk. Esta es una historia sobre el desarrollo de tres años de una empresa exitosa al nivel de una gran corporación bajo la influencia de un beneficiario desconocido. El nuevo propietario está obligando al resto de accionistas y directivos de la empresa ...
La economía de mercado en nuestro país se está desarrollando, aparecen nuevos términos y conceptos que no habíamos encontrado antes. Por lo tanto, para estar "en la cresta de la ola", necesita reponer constantemente su "vocabulario económico". Esto es necesario no solo para los profesionales, sino también para los ciudadanos comunes. Después de todo, todos tenemos que ver con las finanzas.
La definición del concepto de beneficiario es algo diferente, dependiendo del área que sea más relevante: banca, finanzas generales, legal, etc.
Sin embargo, este término se puede definir en términos generales. En pocas palabras, un beneficiario es una persona a cuyo favor se llevan a cabo determinadas acciones que aportan beneficios (por ejemplo, abrir una cuenta bancaria, transferir dinero en efectivo, se abre carta de crédito, se realiza gestión de fideicomisos inmobiliarios, etc.).
El marco legislativo
La legislación de nuestro país ayudará a comprender más específicamente el concepto de beneficiario. El principal acto regulador en este ámbito es el denominado. Ley antilavado 115-FZ. Define el término " propietario beneficiario"(Párrafo 13 del artículo 3 de la ley 115-FZ):
propietario beneficiario- a los efectos de esta Ley Federal individual, que en última instancia, directa o indirectamente (a través de terceros) posee (tiene una participación predominante de más del 25 por ciento en el capital) del cliente, una entidad legal o tiene la capacidad de controlar las acciones del cliente. El beneficiario final de un cliente: se considera que esta persona es una persona física, a menos que haya motivos para creer que el beneficiario final es otra persona física;
La misma ley federal prescribe la obligación de los bancos y otras instituciones financieras involucradas en transacciones en efectivo de identificar a los beneficiarios finales. La ley también especifica los detalles de la identificación de estas personas.
La última enmienda a la ley fue aprobada el 23 de junio de 2016 y fijada en 215-FZ. Ella aclara los detalles de la divulgación de información por parte de entidades legales. De acuerdo a esto acto normativo, deben registrar a los beneficiarios finales en sus bases de datos.
Existe el requisito de actualizar periódicamente esta información al menos una vez al año. Están obligados a facilitar esta información a petición:
- organismos autorizados,
- autoridades fiscales;
- órgano ejecutivo federal.
Una entidad legal que no proporcione esta información será multada.
La mejora del marco legislativo se debió a la necesidad de aumentar la transparencia de las actividades de las organizaciones, para reducir los riesgos de su participación en actividades dudosas, incluidas las relacionadas con el blanqueo de capitales y la financiación de actividades terroristas.
El marco legal que rige las relaciones con los beneficiarios fue complementado por el Reglamento del Banco de Rusia de 15 de octubre de 2015 No. 499-P. Prescribe los detalles de la identificación de beneficiarios y beneficiarios reales por parte de las instituciones de crédito para asegurar los objetivos de combatir el lavado de activos “delictivos”. El Reglamento especifica:
- criterios para la identificación de beneficiarios por parte de las entidades de crédito;
- documentos proporcionados por sus clientes para estos fines;
- peculiaridades del mantenimiento del expediente del cliente;
- otras preguntas.
Al mismo tiempo, el Banco Central de la Federación de Rusia explica periódicamente a las instituciones de crédito las características del funcionamiento de estas leyes y examina casos excepcionales. Estos puntos se destacan tanto en cartas del Banco Central de la Federación de Rusia como en conferencias, mesas redondas etc.
¿Quién es el beneficiario?
Las leyes federales 115-FZ y 215-FZ definen el término "beneficiario final" de esta manera: es un individuo que directa o indirectamente posee una entidad legal, o tiene la capacidad de ejercer control directo sobre sus acciones. En este caso, "propiedad de una persona jurídica" significa la participación predominante en ella de una persona física en un monto superior al 25% del capital.
La Ley Federal No. 134-FZ de 28 de junio de 2013 obligó a los bancos a establecer beneficiarios finales, no solo personas jurídicas, sino también personas físicas. Así, en el proceso de desempeño de sus funciones, las entidades de crédito se enfrentan a una serie de problemas. Uno de ellos es la identificación de los clientes beneficiarios.
El concepto de beneficiario y los detalles de su identificación serán ligeramente diferentes dependiendo de si actúa para el beneficio. entidad legal o una persona física.
¿Quién es el beneficiario final de la entidad jurídica?
La cadena de beneficiarios finaliza con una determinada persona o grupo de personas que reciben una determinada ganancia. El beneficiario final es una persona así. En palabras simples este concepto se puede explicar de la siguiente manera: el beneficiario final de una entidad legal es un individuo que se beneficia de las actividades de la organización o administración de la propiedad.
Beneficiario y beneficiario: ¿Cuál es la diferencia?
Si todo está claro con el beneficiario final, a menudo se sustituyen los conceptos de "beneficiario" y "beneficiario real". De hecho, ambas entidades reciben ingresos de las acciones del cliente. Entonces, algunas fuentes generalmente los consideran equivalentes.
Sin embargo, la legislación rusa da diferentes definiciones a estos términos. Esto se puede ver en 115-FZ. Por lo tanto, el beneficiario final significa una entidad que posee un cliente, una entidad legal, o que tiene la capacidad de ejercer control sobre sus acciones. Para ello, debe poseer más del 25% de las acciones de la empresa.
Y el beneficiario, de acuerdo con la misma ley, se define como una entidad en cuyo beneficio el cliente realiza sus actividades.
Así, el concepto de “beneficiario final” parece ser más específico y estrecho, que establece claramente que el beneficiario debe poseer más del 25% de las acciones del capital de la organización para ser considerado su beneficiario. También debe tener acceso para gestionarlo y controlarlo. El beneficiario no puede hacer esto, ya que no tiene su propia participación en la empresa.
Con base en esto, cuando las autoridades reguladoras identifican acciones ilegales, se interesan principalmente en los beneficiarios finales de las organizaciones. Esto se debe a que son estos últimos quienes toman decisiones sobre acciones ilegales.
Peculiaridades de establecer al beneficiario
Es necesario separar los enfoques en la determinación del beneficiario para personas físicas y jurídicas.
Para una entidad legal
El beneficiario de una entidad jurídica es uno o varios propietarios reales de la organización, que tienen derecho a ejercer influencia directa o indirecta sobre la empresa. Este impacto puede ser tanto directo como indirecto.
La dificultad para identificar a los beneficiarios se ve agravada por el hecho de que la información sobre ellos puede no estar indicada en los documentos de la empresa. O puede subestimarse su participación oficial en sus actividades. Su identidad la establecen los empleados del banco y solo ellos y los agentes comerciales pueden conocerla.
Algunas empresas intentan no revelar información sobre sus beneficiarios, por ejemplo, en los siguientes casos:
- cuando se utilizan empresas extraterritoriales;
- al optimizar la fiscalidad y la evasión fiscal;
- al legalizar fondos que se obtuvieron por medios delictivos.
La voz del beneficiario de una entidad legal es dominante en la resolución de una serie de cuestiones clave de las actividades de la organización, tales como: distribución de utilidades, participación en proyectos de inversión. A tal efecto, el beneficiario tiene derecho a participar en la junta de accionistas de la empresa.
Para asegurar la participación del beneficiario en la gestión de la empresa y ocultar en la mayor medida posible la información sobre su identidad, se utilizan todo tipo de esquemas de registro de propiedad y documentos de título.
Como ejemplo, citemos la siguiente situación: un beneficiario obtiene acceso a las cuentas de una organización mediante un poder, que es emitido por un director "ficticio". El beneficiario posee la propiedad a través de acciones al portador. Esto también se puede hacer con la ayuda de personas que actúan como nominados para las acciones.
Ejemplo
A continuación, se muestra un ejemplo de cómo determinar el beneficiario final de una entidad legal.
Entonces, recientemente, la información sobre el beneficiario final de la preocupación de Rusal y el MC " Elemento básico"- a Oleg Deripaska. Se vio obligado a revelar información sobre la estructura de propiedad de estas empresas, bajo la presión de inversores internacionales. Para ello, Deripaska se vio obligado a admitir que es el único propietario de estas empresas.
En este ejemplo, el "beneficiario final" se refiere al único propietario de la empresa, es decir Oleg Deripaska. Puede poseer los activos de las empresas directa o indirectamente, es decir, a través de algunas estructuras de terceros.
Para un individuo
Establecer información sobre los beneficiarios de las personas es difícil por muchas razones. Esto se debe, entre otras cosas, al hecho de que los clientes no divulgan esta información de forma consciente o involuntaria.
Al mismo tiempo, la identificación de los beneficiarios de las personas jurídicas es más fácil debido a la presencia en el arsenal de las entidades de crédito de tales portales de información, como SPARK o Kommersant KARTOTEKA, en los que puedes encontrar esta información.
Para información: la necesidad de establecer el beneficiario de una persona está prevista por los estándares de las organizaciones internacionales. Esto no es solo un "capricho" del organismo autorizado ruso.
Destaquemos los posibles beneficiarios de un individuo:
- representante legal de esta entidad;
- fideicomisario.
Esto es, si no considera opciones que tengan una connotación criminal. Aquí, como ejemplo, podemos citar la participación de desempleados, estudiantes o simplemente personas de bajos ingresos en esquemas de retiro de efectivo, que se han vuelto más frecuentes en nuestro país.
Desde un punto de vista formal, las personas que los contrataron, ya serán los beneficiarios de estos clientes - las personas. Al mismo tiempo, es posible que el banco no identifique a estos beneficiarios.
Quién solicita dicha información
Las autoridades de inspección, en primer lugar, necesitan obtener información confiable sobre los beneficiarios finales. Esta información parece ser tan importante por varias razones. Son necesarios para organizar la oposición:
- Lavado de dinero;
- financiamiento de actividades terroristas;
- pagos de impuestos fraudulentos;
- retiros ilegales de fondos en el exterior, etc.
Además de las autoridades de inspección, los acreedores también necesitan esta información cuando toman una decisión informada sobre la posibilidad de proporcionar fondos.
Las instituciones de crédito con las que los clientes abren cuentas deben identificar información sobre los beneficiarios finales. En los cuestionarios, deben indicar si actúan en su propio interés o en beneficio de terceros. Las propias entidades de crédito envían esta información a Rosfinmonitoring.
Para contrarrestar el blanqueo de capitales, las entidades de crédito deben establecer la siguiente información sobre el beneficiario de su cliente: nombre completo, nacionalidad, fecha de nacimiento, domicilio de residencia, NIF, pasaporte o datos de la tarjeta de migración.
En 115-FZ se da una muestra de cómo completar esta información.
Derechos y responsabilidades de los beneficiarios
El beneficiario tiene los siguientes derechos:
- enajenación de acciones propias;
- control sobre el cumplimiento de sus funciones por parte de la dirección de la organización;
- participación en las reuniones de la dirección de la empresa y toma de decisiones de acuerdo con su participación en la misma;
- recibir ingresos de los resultados del funcionamiento de la organización.
El beneficiario puede proteger su propiedad mediante la celebración de un contrato de gestión de fideicomisos. Sin embargo, si se violan sus condiciones, el propio beneficiario será responsable.
Algunos matices
No todas las organizaciones tienen propietarios finales. Entonces, las organizaciones sin fines de lucro no los tienen. Esto se debe al hecho de que el propósito de sus actividades no es obtener ganancias.
Sin embargo, no siempre es posible obtener información sobre los beneficiarios de una organización comercial. Por lo tanto, a pesar de que en el arsenal de las entidades de crédito existen muchos métodos para identificar a los beneficiarios finales, su identidad en algunos casos puede permanecer secreta.
Esto se debe a la existencia de esquemas de ocultación bien desarrollados para el beneficiario final. Especialmente estos casos son típicos de las operaciones fiduciarias.
A pesar de la importancia de identificar a los beneficiarios, el ruso el marco legislativo aún no está completamente formado y tiene muchos defectos.
Entonces, a primera vista, los conceptos de beneficiario final y beneficiario, que son similares a primera vista, difieren según la legislación del país. Las instituciones de crédito son responsables de identificar a los beneficiarios. Rosfinmonitoring verifica la exactitud del trabajo de los bancos.
El término "beneficiario" se ha utilizado activamente en el uso comercial en relación con el desarrollo. Y desde entonces, como en 2012, se empezó a hablar de la "desautorización" de los activos rusos, se han adoptado una serie de actos legislativos destinados a identificar a los verdaderos propietarios de las empresas nacionales y aclarar su estado. Mientras tanto, el término tiene otros significados, que también se utilizan ampliamente en economía. Hablemos de quién puede llamarse beneficiario, qué significa este término, dónde se aplica y cómo se regula por ley.
Beneficiario - es la persona que posee la propiedad y recibe ingresos por su uso. En el espacio público, este término se usa con mayor frecuencia en relación con los negocios cuando se trata del propietario real de la empresa, incluso si formalmente otra persona es el propietario. En la legislación, el concepto de beneficiario se refleja en la Ley No. 115-ФЗ del 07.08.2001. Este documento establece que el beneficiario final es una persona que tiene una participación en la propiedad de más del 25% y controla la acción de una persona jurídica mediante la celebración de un acuerdo con él.
La palabra "beneficiario" nos vino de la Edad Media - entonces un señor feudal se llamaba un beneficiario, que por la asignación de tierra recibida del principal (y, en consecuencia, por los ingresos de esta asignación) servía al benefactor. Por primera vez en significado moderno el término "beneficiario" como "beneficiario" se utiliza en el protocolo adicional al Tratado del Impuesto sobre la Renta (un tratado entre los Estados Unidos y el Reino Unido) en 1966. En los años siguientes base normativa ampliado: aparecieron descripciones de las funciones de los intermediarios que trabajan en nombre del beneficiario, se formalizó el proceso de administración de la propiedad, se introdujo una definición más clara del propietario final. Ahora, en la mayoría de los países, incluida Rusia, la legislación sobre beneficiarios se basa en la Tercera Directiva del Parlamento Europeo 2005/60 / CE. En el documento especificado, el beneficiario se define exactamente como se hace en el párrafo anterior.
Beneficiario y beneficiario final: ¿Cuál es la diferencia?
Debe hacerse una distinción entre el concepto de beneficiario y el de beneficiario final. Si en el primer caso podemos hablar tanto de una persona física como de una entidad jurídica que se beneficia directamente del uso de la propiedad, entonces el beneficiario final es siempre una persona física que realmente posee la propiedad, independientemente de la duración de la cadena desde él hasta la empresa. en el que se forma la renta.
Tal cadena, por cierto, puede consistir en docenas de enlaces-entidades legales, cada una de las cuales es el fundador formal de la siguiente. El beneficiario final es la persona que realmente recibe ingresos de las actividades de la empresa o del uso de la propiedad.
¿En qué se diferencia el beneficiario del beneficiario?
A veces, un beneficiario se entiende como beneficiario. La lista de tales personas incluye:
- personas que reciben ingresos de bienes transferidos para uso de otras personas. Por ejemplo, alquiló un apartamento por contrato. Formalmente, otras personas viven y usan el apartamento, y tú recibes los ingresos y, de hecho, la vivienda es tuya. Lo mismo se aplica a los bienes muebles, por ejemplo, un automóvil alquilado en virtud de un contrato adecuado;
- personas que reciben ingresos de valores transferidos a fideicomiso. Los corredores administran el suyo, pero usted es el beneficiario porque los ingresos van a usted;
- personas que reciben pagos de seguro bajo un contrato de seguro. Por ejemplo, los padres aseguran a un niño bajo un contrato de seguro de dotación. Pagan cotizaciones por un cierto número de años, y al llegar a la edad especificada en la póliza, el niño, como beneficiario, recibe el monto acumulado;
- destinatarios directos de un certificado bancario o beneficio económico de la propiedad transferida a la gestión fiduciaria.
Las posiciones del beneficiario y del beneficiario tienen características comunes y diferencias.
Semejanza
- Tanto el beneficiario como el beneficiario reciben ingresos de sus bienes proporcionados en virtud del contrato a otras personas.
Diferencias
- El beneficiario tiene más del 25% de participación en la propiedad de la que recibe ingresos. En consecuencia, tiene derecho a controlar el proceso de gestión operativa de su propiedad (por ejemplo, nombrando un director de la empresa). El beneficiario no tiene tal derecho, ya que está completamente enajenado de la propiedad de la que recibe ingresos, o tiene una participación que no le da derecho a administrar los activos (menos del 25%).
- El beneficiario puede ser tanto una persona física como jurídica. El beneficiario final es solo el físico.
Históricamente, en Rusia, los propietarios de empresas no buscaban publicitar su participación en ellas. La primera vez, porque no siempre formas legales adquisición de propiedad, así como por la amenaza a su propia seguridad, entonces - debido a la falta de voluntad de caer bajo el escrutinio de los impuestos y otras agencias gubernamentales. La falta de voluntad para asumir la responsabilidad pública en caso de una empresa o violaciones de la ley también juega un papel.
Por lo tanto, casi todas las empresas grandes y la mayoría de las medianas no tienen individuos, sino organizaciones como propietarios formales. A menudo están alineados de tal manera que sería difícil rastrear al propietario final. Todos recuerdan cómo, tras el atentado terrorista de 2011 en el aeropuerto de Domodedovo, incluso la Fiscalía largo tiempo no fue posible averiguar quién es ahora el dueño de este objeto tan grande. Como resultado, resultó que desde 1993 el propietario formal ha cambiado diez veces, siendo el mismo empresario Dmitry Kamenshchik el beneficiario.
Otro ejemplo de libro de texto es Roman Abramovich. La estructura de propiedad de sus empresas no ha sido confirmada oficialmente por nadie y existe solo en las conjeturas de los periodistas stringer. Se cree que es propietario de Millhouse Capital UK Ltd, que, a su vez, posee los valores de Evraz 8, pero no directamente, sino a través de Lanebrook, con sede en Chipre. Otros activos de Abramovich se administran de la misma manera difícil: OJSC Holding Moscow-Invest, LLC Dial Alliance, etc. Y la empresa Prodo pertenece a Abramovich a través de la empresa offshore chipriota Nevern Overseas.
Sin embargo, la legislación permite conocer quién es el beneficiario de una determinada empresa.
Publicidad del beneficiario
Para empresas cuyas acciones cotizan en las bolsas de valores más grandes del mundo, así como para otras sociedades anónimas la publicación de sus verdaderos dueños es un deber. Los registros de accionistas de dichas empresas se publican en el dominio público en los sitios web oficiales.
Sin embargo, incluso en tales condiciones, la creación de una intrincada estructura de propiedad puede sacar al beneficiario de la atención pública. Esto se hace principalmente mediante la creación de sociedades offshore: en muchas zonas offshore, las leyes locales permiten a los propietarios de empresas disponer de los dividendos recibidos sin publicitar sus actividades.
Algunas organizaciones aún pueden obtener información sobre los beneficiarios, que es difícil para el público en general, en virtud de la ley.
Quién tiene derecho a conocer a los beneficiarios de la persona jurídica
En primer lugar, la información se divulga a los bancos al abrir una cuenta de persona jurídica (cláusula 14 del artículo 7 de la Ley N ° 115-FZ). Si una institución de crédito tiene sospechas de que los propietarios especificados en los documentos de la empresa son nominales, el banco puede utilizar cualquier fuente de información para obtener información sobre los beneficiarios.
El ítem "datos sobre los beneficiarios de la empresa" también se encuentra en la documentación que llena el participante de la contratación pública, así como en los cuestionarios que son llenados por las contrapartes de las grandes empresas con participación estatal.
En 2017, el gobierno ruso aprobó las Reglas para el suministro de información por parte de entidades legales sobre sus beneficiarios finales. Indican que la información sobre los beneficiarios debe ser brindada dentro de los 5 días a solicitud del Servicio de Impuestos Federales a través de los canales de telecomunicaciones. El formulario para proporcionar información está aprobado por las autoridades fiscales. Además, los datos sobre los beneficiarios finales de una entidad jurídica deben enviarse previa solicitud a Servicio Federal para seguimiento financiero (Rosfinmonitoring).
Los propietarios de empresas eluden estos requisitos de esta forma: si existe un contrato de fideicomiso, se indica como beneficiario al director general de la empresa. Solamente métodos indirectos(hasta informes de los medios).
Si es imposible establecer el beneficiario exacto, la ley prevé el reconocimiento como tal del director o del órgano ejecutivo de la empresa (el consejo de administración, por ejemplo, o la junta de accionistas). Todas las personas físicas con más del 25% de las acciones de la empresa también se inscriben automáticamente en la lista de beneficiarios.
Los bancos sujetos a la legislación contra el blanqueo de capitales utilizan técnicas especiales para identificar a los beneficiarios. De la Ley 115-FZ se desprende que el beneficiario es una persona física que, directamente o por medio de terceros, posee más del 25% del capital social. Además, si la participación directa en el capital es obvia, entonces no es tan fácil identificar la participación indirecta.
Los bancos suelen aplicar la cláusula 3 del art. 105.2 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, en el que la participación indirecta en el capital de la empresa de la organización se determina de la siguiente manera:
1 Se identifica una cadena de organizaciones beneficiarias con participación directa en el capital de cada eslabón posterior.
2 Se establecen las acciones de participación directa de dichos beneficiarios en el capital de cada sociedad posterior.
3 Se determina el producto de las cuotas de participación directa en cada organización posterior. Esta será la proporción de participación indirecta.
El individuo tiene una participación del 40% en LLC Roga y Kopyta, que, a su vez, posee formalmente el 60% de las acciones de CJSC Kopyta i Roga. El producto de las acciones de participación en el capital será: 0,4 * 0,6 = 0,24 o 24%.
Los detalles sobre cómo reconocer al beneficiario final se pueden encontrar en las aclaraciones del Ministerio de Finanzas de la Federación de Rusia de fecha 16 de agosto de 2013 No. 03-01-18 / 33535; de fecha 21 de junio de 2013 No. 03-01-18 / 23476; con fecha 12 de marzo de 2012 No. 03-01-18 / 1-27, así como en la carta del Servicio Federal de Impuestos de Rusia para Moscú con fecha 7 de junio de 2012 No. 16-15 / [correo electrónico protegido]
Tenga en cuenta que además de los signos formales de la participación indirecta de un individuo en el capital de una empresa, debe haber otros hechos que indiquen que el ciudadano no es solo un accionista, sino un beneficiario efectivo que controla la empresa (cláusula 3.3 del Reglamento del Banco de Rusia). No. 375 de 2 de marzo de 2012 -NS):
- Un individuo debe poseer o controlar, a través de otros, más del 25% del número total de acciones / participaciones con derecho a voto.
- Un individuo puede influir en las decisiones tomadas por el órgano ejecutivo de una entidad legal (por ejemplo, la junta directiva o director general). Está sobre cualquier decisión, incluida la emisión de préstamos, transacciones financieras, reorganización de la empresa, etc.
Además, los bancos tienen derecho a determinarse a sí mismos y a otros factores mediante los cuales identifican a los beneficiarios de sus clientes. A veces, esto se convierte en el motivo de malos entendidos: una entidad de crédito bloquea una cuenta por sospechas de blanqueo de capitales y no es posible saber exactamente de qué se sospecha la empresa debido a la confidencialidad de los protocolos internos del banco.
Cuestionario para beneficiarios
El formulario según el cual la información sobre los beneficiarios reales se envía al Servicio de Impuestos Federales de la Federación de Rusia es bastante simple. Contiene la información personal y de contacto de los beneficiarios finales. Compartir esta información no se considera una violación de las leyes de protección de datos personales.
Información sobre beneficiarios reales
Sociedad de responsabilidad limitada "Kutuzov", OGRN 1234567890123, INN 123456789, dirección St. Petersburg, st. Promyshlennaya, 13, oficina 104
compilado a 01.01.2018
| 1. | NOMBRE COMPLETO. | Petrov Stepan Sidorovich |
| Ciudadanía | RF | |
| Fecha de cumpleaños | 01.01.1973 | |
| Serie de pasaporte ** ** número ** **, expedido el 01.01.2002 por el Departamento de Asuntos Internos de la ciudad de Saratov, código de división 642-000 | ||
| – | ||
| San Petersburgo, calle Zelena, 123, apto. 12. | ||
| 987654321 | ||
| Tel. +7 *** 1234567, correo electrónico: [correo electrónico protegido] | ||
| 2. | NOMBRE COMPLETO. | John marrón |
| Ciudadanía | Gran Bretaña | |
| Fecha de cumpleaños | 15.02.1981 | |
| Documento de identidad (serie, número, fecha de emisión, emitido por, código de subdivisión) | Pasaporte 012334567 11/12/2011 Agencia de pasaportes del Reino Unido | |
| Detalles de la tarjeta de migración (si está disponible) | – | |
| Dirección de registro en el lugar de residencia o lugar de estancia. | San Petersburgo, st. Solnechnaya, 1, apto. 212. | |
| POSADA | – | |
| Datos de contacto (dirección de correo electrónico, número de teléfono) | Correo electrónico: [correo electrónico protegido] |
gerente general
LLC "Kutuzov" S. S. Petrov
Los bancos pueden requerir más detalles. En particular, el cuestionario del beneficiario final requerido por Sberbank incluye preguntas sobre los motivos para clasificar a un individuo como beneficiario (tamaño de un bloque de acciones, una forma de control sobre la empresa, etc.), así como un bloque completo. de preguntas sobre el estado de un individuo. Ya sea un funcionario público (incluido uno extranjero) o un pariente de tal persona, ¿no trabaja para el Banco de Rusia, etc.? En algunos otros bancos, el beneficiario está obligado a indicar las fuentes de origen de los fondos colocados en la entidad de crédito, para informar el propósito de sus actividades económicas y financieras.
Será útil para los propietarios de empresas saber que el banco tiene derecho a exigir únicamente la información especificada en el Anexo 1 del reglamento "Sobre la identificación de clientes, representantes de clientes, beneficiarios y beneficiarios reales por parte de las instituciones de crédito para combatir legalización (blanqueo) del producto del delito y financiación del terrorismo "(de fecha 15.10.2015 Nº 499-P). Otra cosa es que si la información “excesiva” requerida no se le proporciona al banco, bien puede negarse a abrir una cuenta, emitir un préstamo, etc.
Derechos y obligaciones del beneficiario
A pesar de que el beneficiario no siempre anuncia su participación en las actividades de la empresa o su implicación en la misma, según la legislación vigente tiene una serie de derechos:
- El beneficiario-propietario de las acciones o acciones de la LLC puede delegar el derecho de propiedad a cualquier otra persona en virtud del acuerdo correspondiente.
- El beneficiario tiene derecho a votar con sus acciones en la junta de la sociedad anónima.
- El beneficiario tiene derecho a participar en el proceso de selección del consejo de administración en función del número de sus acciones.
- El beneficiario puede participar en la resolución de problemas de cambio de tipo de actividad de la empresa, así como cambio de capital autorizado.
La principal responsabilidad del beneficiario y de la organización de la que recibe ingresos es la divulgación de información. Tienen derecho a no informar sobre los beneficiarios:
- autoridades estatales y municipales, así como fondos extrapresupuestarios (sus propietarios están ausentes o son bien conocidos y no requieren divulgación);
- entidad legal con 50% o más de participación estatal o municipal;
- organizaciones internacionales (excluidas las empresas públicas);
- emisores de valores que participan en la negociación organizada.
Ya hemos señalado anteriormente que el concepto de beneficiario se utiliza no solo en los negocios, sino también en otras formas. relaciones economicas... La mayoría de las veces coincide con el concepto de "beneficiario". Pero si, digamos, en el campo de los bienes raíces todo está claro: el beneficiario es el propietario, cuya propiedad está debidamente registrada, entonces en otras áreas hay matices.
Beneficiario en seguro
En seguros, el beneficiario se determina directamente a la conclusión del contrato y se indica en la póliza. Puede ser tanto el asegurado como cualquier otra persona de su elección, incluso física, incluso legal. Así, en los seguros, el concepto de "beneficiario" es idéntico al concepto de "beneficiario". Esta persona tiene derecho tanto a exigir la ejecución del contrato por parte del asegurador como a negarse a aceptar una indemnización por daños.
En este caso, el beneficiario está obligado a cumplir exactamente con los términos del contrato, de lo contrario no se ejecutará y el beneficiario perderá sus derechos. Las obligaciones en virtud del contrato son estándar: pago puntual de las contribuciones, notificación de cambios condiciones esenciales contrato (en primer lugar, métodos de uso de la propiedad, así como su condición). Ante la ocurrencia de un hecho asegurado, deberá acreditarse la ausencia de culpa del beneficiario.
Beneficiario en banca
Consideremos la situación desde dos puntos de vista. En primer lugar, el propio banco tiene los beneficiarios y, en segundo lugar, los clientes de este banco.
El beneficiario del banco es su propietario. Los clientes, aunque mantengan miles de millones en sus cuentas y reciban cientos de millones en forma de intereses, no son beneficiarios, son solo usuarios de los servicios de una institución de crédito sobre la base de acuerdos.
En este caso, el banco puede ser tanto un beneficiario (fundador de otras entidades legales, un inversor) como un fideicomisario del beneficiario. Este último caso es más común si el banco tiene un beneficiario o está creado especialmente para negocios. Estas instituciones de crédito rara vez gozan de una gran reputación y suelen ser las primeras en declararse en quiebra en caso de un mal funcionamiento de su actividad principal.
Nota: Si el banco otorgó un préstamo a su empresa, esto no significa que se haya convertido en su beneficiario. La entidad de crédito recibe ingresos del pago por el uso del préstamo y no de las actividades de su empresa. El banco no es propietario de los valores de su empresa. El banco no tiene derecho a interferir con la gestión operativa.
Un punto aparte es la provisión de un trato. El contratista de obras, servicios o un proveedor de bienes se dirige al banco con una solicitud para actuar como garante para la ejecución de la transacción por una determinada tarifa. Si algo sale mal, el cliente recibirá un reembolso del banco. Como puede ver, el cliente de en este caso es el beneficiario, aunque sería más correcto llamarlo simplemente el beneficiario.
Concepto moderno las personas controladoras se introdujeron en la legislación en relación con las actividades de empresas extranjeras, cuyos verdaderos propietarios eran empresarios rusos. En primer lugar, estamos hablando de sociedades offshore.
Entonces, la persona controladora de una organización extranjera es:
- una persona física o jurídica que posea más del 25% de las acciones o participaciones en una empresa controlada;
- una persona (física o jurídica) que posea el 10% de las acciones o acciones de una empresa, siempre que más del 50% de dichas acciones o acciones (en total) sean propiedad de residentes de la Federación de Rusia;
- una persona que no se incluye en los dos primeros puntos, pero que controla una empresa extranjera en su propio interés o en el interés de un cónyuge o hijos menores.
Si formalmente un ciudadano no tiene participación en el capital de una persona jurídica, los siguientes documentos pueden ser signos de control sobre una empresa extranjera (cuando, por supuesto, se pueden encontrar):
- una declaración de confianza en la que los accionistas nominativos se comprometen a actuar en interés del beneficiario;
- poder general otorgado para el derecho a administrar una empresa extranjera como residente fiscal de la Federación de Rusia;
- información sobre la cuenta bancaria de la empresa recibida de las autoridades fiscales del país de presencia en el marco del intercambio internacional de información fiscal;
- otros datos sobre la relación de un potencial beneficiario con una empresa extranjera (el formulario no está limitado por nada, la información puede provenir de cualquier lugar y de cualquier forma).
¿Por qué la búsqueda de beneficiarios es tan exhaustiva? En primer lugar, como ya se ha mencionado, estos son los requisitos de la ley de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Y en segundo lugar, si resulta que el beneficiario es un residente fiscal de la Federación de Rusia, está obligado a declarar ingresos y pagar impuestos por ellos.
¿Hay organizaciones sin beneficiarios?
Las únicas organizaciones no gubernamentales que no reciben ingresos de sus actividades y, en consecuencia, no aportan beneficios a los fundadores, son las organizaciones sin fines de lucro (OSFL). No se dedican a la actividad empresarial en virtud de la ley. Sus objetivos son organizar eventos y crear sindicatos, asociaciones y otras organizaciones benéficas, científicas y organizaciones sociales.
Al mismo tiempo, cualquier OSFL de una forma u otra procesa el flujo de fondos (contribuciones voluntarias, donaciones, ingresos por uso de propiedad, etc.). Pero cuenta organización sin ánimo de lucro la beneficiaria no está permitida: sus ingresos son siempre iguales a sus gastos, no se genera beneficio económico. Y si no se observa esta regla, entonces hay violaciones en el trabajo de la NPO.
Conclusión
Como puede ver, el concepto de "beneficiario" tiene dos significados principales. El primero es el verdadero propietario del negocio, el segundo es el beneficiario del uso de la propiedad por parte de otras personas. Si, en relación con esta última interpretación, no surgen dificultades con la implementación de los derechos y obligaciones del beneficiario, entonces en el caso de una empresa, todo es más complicado.
A pesar de la descripción bastante precisa en la legislación de la esencia y el estado del beneficiario final, en la economía real existen muchas oportunidades para evitar publicitar la participación de uno en un activo en particular. Este es utilizado principalmente por beneficiarios de grandes empresas, quienes tienen la oportunidad de formar una estructura de propiedad compleja con la participación de un gran número de eslabones intermedios. Los propietarios de pequeñas y medianas empresas (reales, no grandes "trituradas" artificialmente), por el contrario, tienen que exponer todos los entresijos de su negocio en cualquier nuevo contacto con el banco.
Pero, en cualquier caso, las obligaciones de los beneficiarios en Rusia no pueden considerarse onerosas. Consisten principalmente en el pago oportuno de impuestos e informar a las contrapartes individuales sobre cambios en la estructura de propiedad.
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En nuestro tiempo de mercado, han aparecido muchas palabras específicas que la gente no conocía antes. Muchos de ellos son, como dicen, "escuchados", por ejemplo, el beneficiario. Qué es - en palabras simples podemos decir que este término está asociado a transacciones monetarias, y esto es cierto en general, pero en todas partes hay matices.
¿Quién es el beneficiario?
Interpretación de este término se puede encontrar en varios diccionarios de orientación económica, jurídica, financiera, libros de referencia empresarial:
- Traducido de diferentes idiomas europeos, tiene el significado semántico de lucro, buena acción, beneficio, el titular de la carta de crédito recibe dinero sobre ella, etc.;
- Es un un ciudadano que recibe ingresos de su propiedad en su fideicomiso, así como, por ejemplo, herencia por testamento;
- Puede ser una persona a favor de la cual se efectúan pagos o que obtiene una ganancia como resultado del alquiler de su propiedad, la contratación, al transferir el derecho de uso a terceros;
- Humano, beneficiario del seguro, la tarjeta de crédito en la que le fueron transferidos para la realización de cualquier trabajo;
- Cliente del banco que instruyó a esta entidad de crédito administrar sus fondos por acuerdo o convenio;
Paralelamente a este término, se puede utilizar el nombre "beneficiario".
Historia del término financiero
Tiene sus orígenes en la antigüedad:
- Durante el apogeo Roma antigua este concepto fue ampliamente utilizado para referirse a aquellas personas que estaban en el servicio militar y fueron liberadas de trabajos pesados. Por lo general, servían en la protección del funcionario: el tribuno. En la era del imperio, podían reclamar el título de centurión;
- En la Edad Media beneficiario se llamó una cierta propiedad de la tierra, que, por regla general, se asignó en los términos de la carga servicio militar a aquellos a quienes se les dio. Sin embargo, había opciones con servicio administrativo o judicial;
- V idioma moderno esta palabra se ha fusionado con significados muy diferentes del original. Al mismo tiempo, la gama de áreas en las que se utiliza ampliamente y con éxito se ha ampliado significativamente. Esto incluye, en particular, las actividades de las organizaciones financieras, legales y económicas. El término se ha vuelto bastante amplio y multifacético.
Beneficiario y beneficiario: ¿Cuál es la diferencia?
Generalmente, estos términos son sinónimos pero tienen algunas diferencias en su aplicación práctica:
- El beneficiario puede ser no solo un ciudadano, sino también una organización que actúa como persona jurídica y actúa principalmente en el negocio de los seguros;
- Se le menciona por separado en el texto del correspondiente contrato celebrado entre el tomador del seguro y el asegurador, como tercero, que, en un determinado caso, ha derecho legal para recibir pagos, ya sea en especie (por ejemplo, en forma de servicios médicos) o en efectivo (al recibir una herencia). En este último caso, se le menciona en la póliza como destinatario, o en el testamento u orden del asegurado;
- Como beneficiario, puede utilizar no solo efectivo, sino también una carta de crédito para productos básicos en transacciones entre organizaciones y empresas, empresas;
- En el contrato de administración fiduciaria de la propiedad, puede ser el propio fundador de la administración, o una persona especial en cuyos intereses se lleva a cabo este proceso.
La terminología anterior también tiene la noción de "destinatario".
¿Quién es el beneficiario efectivo?
La redacción se introdujo en 2013 y se revisó en 2016 sobre la base de la legislación rusa de 2001 relativa a la lucha contra el producto del delito (Ley No. 115-FZ):
- El término significa la presencia de un una persona que se beneficia de las actividades de una empresa o quién tiene la capacidad de controlarlo. Los métodos de influencia pueden ser directos o indirectos, a través de la propiedad de un determinado número de acciones. Si el cliente es ciudadano, es decir una persona física, entonces se le considera el beneficiario final. En algunos casos, sin embargo, hay razones para considerarlo una persona completamente diferente;
- El concepto de beneficiario se define por ley como la recepción de una ganancia por parte de un individuo de un cliente como resultado de un acuerdo celebrado con él para la realización de un cierto tipo de transacciones financieras o de productos básicos;
- De acuerdo con el artículo 6.1 de la ley anterior, la empresa está obligada a tener, actualizar y proporcionar información sobre sus beneficiarios finales a las autoridades estatales. También tiene derecho a solicitar información sobre estas personas a sus fundadores y accionistas.
La ley de la Federación de Rusia brinda la oportunidad de divulgar información sobre los verdaderos propietarios de una entidad legal en particular, que se refleja en las declaraciones de la empresa.
¿Cuáles son los tipos de acuerdos con el beneficiario?
Existe diferentes tipos acuerdos de compra de beneficios:
- Una garantía bancaria que asegura la seguridad financiera de la transacción entre el cliente (beneficiario) y el ejecutor (principal). La esencia radica en la mediación del banco garante, que por una determinada cantidad de comisión de la transacción asegura al cliente el cumplimiento de las obligaciones por parte del contratista. Si este último no cumple con los términos de la transacción, el banco paga el monto acordado y luego reclama su reembolso al principal;
- Acuerdos con entidades fiduciarias para la gestión fiduciaria de inmuebles, empresas, dinero, valores, etc. en los términos acordados con el fundador (beneficiario, propietario), se concluyen por un período estrictamente definido;
- Pólizas de seguros de diversas materias, donde el rol del beneficiario puede ser tanto el asegurado como una persona especialmente registrada que, al ocurrir un evento apropiado, recibirá el monto reembolsado, por ejemplo, mediante testamento.
Si recibe intereses sobre una rica herencia, felicidades, usted es el beneficiario. ¿Qué es? En palabras simples, se define como persona que recibe ingresos, beneficiario, que probablemente ya entendió del texto del artículo. Las formas de adquisición son diferentes, la esencia es la misma: ganancias.
Video: gente común a preguntas difíciles.
En este video, Yuri Antonov entrevistará a personas en la calle para conocer el término financiero "beneficiario":
Beneficiario tiene varias definiciones. Es importante estudiarlos tanto para empresarios experimentados como para quienes se encuentran en los orígenes del comercio exterior.
El beneficiario es el poseedor de documentos que le aportan beneficios materiales. En este caso, vale la pena comprender los derechos y obligaciones de esta persona, así como las acciones que realiza.
Hay muchas formas para que el beneficiario genere ingresos, y cada una tiene sus propias características, desventajas y, por supuesto, ventajas.
¿Qué es un beneficiario?
El término "beneficiario" tiene varias explicaciones y proviene de Palabra francesa beneficio, que significa beneficio, beneficio.
En primer lugar, cabe señalar que el beneficiario es una persona física o jurídica que, en virtud de un contrato o documento de deuda, adquiere beneficios e ingresos.
Es decir, al realizar actividades de comercio exterior, el beneficiario puede ser la empresa indicada como vendedora en la carta de crédito.
El beneficiario final es un individuo que se considera el propietario de la empresa y tiene todos los derechos de propiedad. Pero, en este caso, los forasteros tienen la propiedad.
La operación de ocultar al comprador final de los beneficios se lleva a cabo en el proceso de apertura de sociedades offshore. Se está creando un servicio de nominados para garantizar la confidencialidad. Básicamente, los datos del propietario real (que es el beneficiario) se indican en el proceso de registro de una cuenta bancaria para la empresa. Además, su nombre es conocido por el agente de la organización. En este caso, se considerará beneficiario final el titular de la cuenta bancaria, de la que tiene derecho a disponer.
"Beneficiario final" es el concepto más importante.
A diferencia de los accionistas nominales, el beneficiario real es el propietario real de la organización o los activos. Desde el punto de vista legal, los propietarios son otras personas que se mencionaron anteriormente.
Esto también se aplica cuando el fundador-beneficiario es el propietario de las acciones. El beneficiario propietario de las acciones tiene las siguientes posibilidades y derechos:
- Participar en el proceso de constitución del capital autorizado;
- Transferencia de acciones a otro beneficiario;
- Asistencia a junta de accionistas y derecho a voto;
- Participar en la selección de líderes nominados de la organización;
- Participación en la definición del perfil de la organización.
El beneficiario, en el caso de utilizar la póliza de seguro, es el destinatario del monto especificado en el contrato.
En el proceso del seguro de vida, puede especificar a cualquier individuo como beneficiario principal o condicional en caso de que haya una cláusula sobre esto en el documento.
Es importante mencionar que el beneficiario es también la persona que es heredera del testamento o el destinatario del alquiler cuando se alquila la propiedad.
Asimismo, se considera beneficiario al representante del fideicomiso si la administración del inmueble tiene como objetivo obtener sus beneficios.
Derechos de los beneficiarios
El beneficiario tiene ciertos derechos, pero pueden minimizarse en el proceso de obtención de una retribución económica de acuerdo con la garantía bancaria. Esta amenaza se detalla en el artículo 174 del Código Civil de la Federación de Rusia (384).
Los intereses del beneficiario se consideran vulnerados si los documentos pertinentes de la empresa prevén la limitación de los poderes de la persona jurídica que representa los intereses del beneficiario especificados en el poder, y la otra parte del contrato, conociendo la restricciones existentes, no se adhiere a estas reglas en el proceso de realizar esta transacción. En este caso, el tribunal revisará la situación. El beneficiario, en cuyo interés actuó la persona jurídica, podrá entablar una demanda. Si en el proceso juicio judicial se probará que esta persona jurídica fue notificada de las restricciones a la transacción o debió haberlas conocido, la transacción se considerará inválida.
La legislación también prevé la presentación de un reclamo ante un tribunal por parte de un organismo estatal, el fundador de una empresa o una entidad legal que controle las actividades del beneficiario de la empresa en caso de violación de los términos del contrato. En el artículo 173 del Código Civil de la Federación de Rusia, estas violaciones se definen como la implementación de actividades que contradicen los objetivos de la empresa especificados en los documentos constitutivos pertinentes.
Además, es punible realizar determinadas acciones para las que la persona jurídica no tiene licencia. Al igual que en el caso anterior, el tribunal reconoce la actividad como ilegal si existen pruebas de que el imputado fue notificado de las condiciones para su implementación y las violó a sabiendas.
Para que la transacción sea exitosa es necesario estudiar la capacidad jurídica de los beneficiarios, incluidos los finales. Además, este problema se ha vuelto menos complicado después de la adopción de las leyes pertinentes.
Una persona jurídica debe verificar de manera competente los documentos del garante para resolver correctamente la cuestión de su cumplimiento de la obligación principal. En este caso, los documentos deben confirmar las siguientes condiciones:
- La legalidad de las actividades de la empresa;
- La licitud de las actividades y desarrollo de las competencias de los órganos que actúan en su nombre;
- Prueba de la capacidad jurídica pertinente.
La carta se puede utilizar como fuente para conocer los datos del garante. Además, el beneficiario debe prestar atención a si se le ha facilitado la última versión del documento. Además, deberá familiarizarse con los documentos de la persona jurídica, dando fe de su registro estatal... Su autenticidad se evidencia en las designaciones especiales que se encuentran en la parte posterior del documento y reflejan todos los cambios realizados anteriormente.
Aval bancario: derechos y obligaciones del beneficiario y del garante
Ambas partes del acuerdo deben familiarizarse con los derechos fundamentales de la otra:
- Beneficiario, según el banco, la garantía tiene derecho a cobrar reclamaciones contra el garante. No está permitido cederlo a otras personas, salvo que se indique previamente en el documento.
- Beneficiario Deberá presentar las solicitudes de pago de los fondos que determine el aval bancario, exclusivamente por escrito.
Además, se debe presentar otra documentación importante al otro lado de la transacción como un archivo adjunto. Es en él que el titular indica la esencia de la infracción al cumplir con la obligación principal prevista por el aval bancario.
Los requisitos se pueden presentar al garante hasta que expire el tiempo especificado en el contrato. - Beneficiario, además de la documentación presentada, deberá entregar al segundo parte sus copias e informar de inmediato al destinatario al respecto.
- Garantía Debe, tan pronto como sea posible, considerar las reclamaciones realizadas por el receptor de los ingresos, y estudiar cuidadosamente los documentos. Al hacerlo, se compromete a determinar el cumplimiento de esta operación con los términos de la garantía.
- Garantía tiene derecho a negarse a satisfacer el reclamo al beneficiario en el caso de que la documentación adjunta haya sido, haya sido presentada después del final de un período predeterminado o no cumpla en su totalidad con los términos del contrato. En este caso, una de las partes debe notificar de inmediato a la otra la decisión.
En el caso de que el garante tenga conocimiento del cumplimiento de las principales obligaciones antes de que se tome una decisión en relación a la solicitud del beneficiario, deberá informar a las partes de la transacción al respecto. Después de reenviar esta reclamación, el garante está obligado a satisfacerla.
La lista de derechos y obligaciones del garante y el beneficiario es pequeña, pero cuando se llevan a cabo tales actividades, se debe considerar a una escala mayor y se debe revisar cuidadosamente toda la documentación.
Un participante novato en comercio exterior necesita navegar claramente en varios términos financieros, por ejemplo. Lea sobre esto en nuestro artículo de características.
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Requisitos de identificación
Por motivos de confidencialidad, se recomienda que las empresas extraterritoriales se registren con un accionista nominal, que se mencionó anteriormente.
La información sobre el beneficiario se indicará en la escritura de fideicomiso, y otra persona actuará como titular de la empresa en los documentos oficiales y el registro público de empresas.
Las acciones al portador, así como la presencia de nominados, no pueden garantizar absoluta confidencialidad al beneficiario.
La divulgación de información sobre los beneficiarios finales puede tener lugar en la declaración de fideicomiso proporcionada a la institución financiera, donde, si es necesario, se abre una cuenta de empresa.
El propietario de las empresas extraterritoriales es el accionista nominal.
Además, por ley, la identidad del destinatario de los servicios debe ser conocida por su representante. Al mismo tiempo, no debe utilizar a un testaferro como beneficiario de una entidad legal para garantizar la confidencialidad. En este caso, el propietario real de los bienes puede perder el derecho a disponer de ellos en caso de desacuerdo con las partes del contrato.
También es importante seleccionar cuidadosamente el banco y la empresa, porque se puede obtener un certificado del beneficiario mediante ciertos procedimientos proporcionados por la institución.
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