Care este diferența dintre un participant și un beneficiar? Video: oameni obișnuiți care răspund la întrebări complexe. Există organizații fără beneficiari?

Definiție

Beneficiar(tot beneficiar, beneficiar din franceza beneficiu - beneficiu) - persoana fizica sau juridica. persoana căreia îi sunt destinați banii, destinatarul banilor.

De exemplu:

O persoană care primește venituri din proprietatea sa transferată în administrarea trustului către o altă persoană, juridică sau fizică (când leasing, leasing), sau din utilizarea proprietății sale de către terți (de exemplu, atunci când un acționar transferă acțiuni pentru a le folosi unui broker). pentru a primi profit maxim(dividend)).

În cazul unui trust, persoana care primește sursa de venit din incredere.

În asigurări, o persoană desemnată de titularul poliței să primească plăți de asigurare în baza unui contract de asigurare. Fix in polita de asigurare.

Un beneficiar poate fi și o persoană în temeiul legii succesorale, dacă persoana desemnată ca atare în polița de asigurare (acordul) nu trăiește pentru a vedea expirarea contractului de asigurare.

În asigurarea de bunuri, orice proprietar poate fi beneficiar dacă bunul care îi aparține este asigurat de o altă persoană în favoarea sa. De exemplu, arendașul (chiriașul) intră în acord asigurarea, fiind deținătorul poliței, iar beneficiarul conform contractului este locatorul (locatorul).

Beneficiarul este și persoana în favoarea căreia banca emitentă deschide un documentar

Surse

wikipedia.org - Wikipedia - enciclopedia liberă

Enciclopedia investitorilor. 2013 .

Sinonime:

Vedeți ce înseamnă „Beneficiar” în alte dicționare:

BENEFICIAR- (beneficiar) 1. Persoană în favoarea căreia se realizează administrarea trustului. 2. O persoană care este moștenitor în temeiul unui testament. 3. Persoana care primește bani în baza unei acreditive. 4. Persoana care primeste plata dupa... ... Dicţionar financiar

BENEFICIAR(I)- (din lat. beneficium benefit) beneficiar, i.e. o persoană care beneficiază de beneficii în temeiul unui contract sau al unui alt temei juridic, incl. persoana în interesul căreia se realizează proprietatea fiduciară, destinatarul banilor în baza unei scrisori de credit sau... ... Dicționar juridic

BENEFICIAR- (din francezul beneficiu profit, beneficiu) persoana căreia îi este destinată plata în numerar, destinatarul banilor, beneficiului, profitului, venitului. Ortografie posibilă a termenului aria beneficiar. Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B.. Economic modern... ... Dicționar economic

Beneficiar- (Beneficiar) (din franceză beneficiu profit, beneficiu) persoana căreia îi este destinată plata în numerar, destinatarul banilor. O persoană care primește venituri din proprietatea sa transferate în trust unei alte persoane, juridice sau fizice (cu... ... Wikipedia

BENEFICIAR- BENEFICIAR, BENEFICIAR [Engleză] beneficiar titular al unui beneficiu sau fief] o persoană care primește venituri din proprietăți fiduciare (scrisoare de credit (SCRISOARE DE CREDIT), poliță de asigurare (POLITĂ), etc.), sau o persoană în favoarea căreia este stabilită această proprietate... Dicţionar cuvinte străine Limba rusă

beneficiar- substantiv, număr de sinonime: 2 beneficiar (1) destinatar (17) Dicționar de sinonime ASIS. V.N. Trishin. 2013… Dicţionar de sinonime

BENEFICIAR- (beneficiar) 1. Persoană în favoarea căreia se realizează administrarea trustului. 2. O persoană care este moștenitor în baza unui testament. Afaceri. Dicţionar. M.: INFRA M, Editura Ves Mir. Graham Betts, Barry Brindley, S. Williams și alții... ... Dicţionar de termeni de afaceri

beneficiar- beneficiar Persoana în favoarea căreia se face plata, se emite acreditiv; destinatar de către polita de asigurare. Subiecte contabilitate Sinonime beneficiar ... Ghidul tehnic al traducătorului

Beneficiar- vezi Garantie bancara; Scrisoare de credit irevocabilă... Enciclopedia Dreptului

BENEFICIAR- BENEFICIAR (din latinescul beneficium beneficium) beneficiar, i.e. o persoană care se bucură de orice beneficii pe baza unui contract sau a altui temei juridic, incl. persoana în interesul căreia se exercită proprietatea fiduciară... ... Enciclopedie juridică

Cărți

• Beneficiarul final, Roman Kuzyuk. Aceasta este povestea dezvoltării de trei ani a unei companii de succes într-o mare corporație sub influența unui beneficiar necunoscut. Noul proprietar îi obligă pe acţionarii şi managerii rămaşi ai companiei...

Economia de piata din tara noastra se dezvolta, apar termeni si concepte noi pe care nu le-am mai intalnit pana acum. Prin urmare, pentru a fi „pe creasta valului”, trebuie să vă extindeți constant „vocabulul economic”. Acest lucru este necesar nu numai pentru profesioniști, ci și pentru cetățenii obișnuiți. La urma urmei, toți avem ceva de-a face cu finanțele.

Definiția conceptului de beneficiar este oarecum diferită în funcție de domeniul la care se referă - bancar, finanțe generale, juridic etc.

Cu toate acestea, acest termen poate fi definit și în termeni generali. Cu cuvinte simple, un beneficiar este o persoană în favoarea căreia se desfășoară anumite acțiuni generatoare de profit (de exemplu, deschiderea unui cont bancar, transferul bani gheata, se deschide o scrisoare de credit, se efectuează gestionarea proprietății în trust etc.).

Cadrul legislativ

Legislația țării noastre vă va ajuta să înțelegeți mai concret conceptul de beneficiar. Principalul act de reglementare în acest domeniu este așa-numitul. „legea împotriva spălării banilor” 115-FZ. Acesta definește termenul „ beneficiar proprietar„(alin. 13, art. 3 din legea 115-FZ):

beneficiar proprietar- în sensul prezentei legi federale individual, care în final direct sau indirect (prin terți) deține (are o participare predominantă de peste 25 la sută în capital) clientul - persoană juridică sau are capacitatea de a controla acțiunile clientului. Beneficiarul efectiv al unui client care este o persoană fizică este considerat a fi această persoană, cu excepția cazului în care există motive să se creadă că beneficiarul efectiv este o altă persoană fizică;

În același lege federala prevede obligația băncilor și a altor instituții financiare implicate în tranzacții cu fonduri de a identifica beneficiarii efectivi. Legea precizează și specificul identificării acestor persoane.

Cea mai recentă modificare a legii a fost aprobată pe 23 iunie 2016 și înregistrată în 215-FZ. El clarifică specificul dezvăluirii informațiilor de către persoanele juridice. Conform cu aceasta act normativ, trebuie să înregistreze informații despre beneficiarii efectivi în bazele lor de date.

Există o cerință de a actualiza periodic aceste informații cel puțin o dată pe an. Aceștia sunt obligați să furnizeze aceste informații la cerere:

• organisme autorizate,
• autoritățile fiscale;
• organ executiv federal.

O persoană juridică care nu furnizează aceste informații va fi amendată.

Îmbunătățirea cadrului legislativ a fost cauzată de necesitatea creșterii transparenței activităților organizațiilor și a reducerii riscurilor implicării acestora în activități discutabile, inclusiv cele legate de spălarea banilor și finanțarea activităților teroriste.

Cadrul legislativ care reglementează relațiile cu beneficiarii a fost completat de Regulamentul Băncii Rusiei nr. 499-P din 15 octombrie 2015. Acesta prescrie specificul identificării beneficiarilor și beneficiarilor efectivi de către instituțiile de credit pentru asigurarea scopurilor combaterii spălării produselor infracționale. Regulamentul precizează:

• criteriile de identificare a beneficiarilor de către instituțiile de credit;
• documentele furnizate de clienții săi în aceste scopuri;
• caracteristici de menținere a fișierului unui client;
• alte intrebari.

În același timp, Banca Centrală a Federației Ruse explică în mod regulat instituțiilor de credit specificul funcționării acestor legi și examinează cazuri excepționale. Aceste puncte sunt evidențiate atât în ​​scrisorile Băncii Centrale a Federației Ruse, cât și în conferințe mese rotunde etc.

Cine este beneficiarul?

Legile federale 115-FZ și 215-FZ definesc termenul „beneficiar efectiv” în acest fel: aceasta este o persoană care deține direct sau indirect o entitate juridică sau are capacitatea de a exercita controlul direct asupra acțiunilor sale. În acest caz, „proprietatea unei persoane juridice” înseamnă participarea predominantă a unei persoane fizice la aceasta într-o sumă ce depășește 25% din capital.

Legea federală nr. 134-FZ din 28 iunie 2013 a obligat băncile să identifice proprietarii efectivi, nu numai persoane juridice, ci și persoane fizice. Astfel, în procesul de îndeplinire a funcțiilor lor, instituțiile de credit se confruntă cu o serie de probleme. Una dintre ele este identificarea beneficiarilor clienților.

Conceptul de beneficiar și caracteristicile identificării acestuia vor diferi oarecum în funcție de faptul dacă acesta acționează în beneficiul entitate legală sau un individ.

Cine este beneficiarul final al unei persoane juridice?

Lanțul de beneficiari se termină cu o anumită persoană sau grup de persoane care primește un anumit profit. Această persoană este beneficiarul final. Cu cuvinte simple acest concept poate fi explicat astfel: beneficiarul final al unei persoane juridice este o persoană fizică care primește profit din activitățile organizației sau administrarea proprietății.

Beneficiar și beneficiar: care este diferența?

Dacă totul este clar pentru beneficiarul final, atunci conceptele de „beneficiar” și „beneficiar efectiv” sunt adesea înlocuite. Într-adevăr, ambele aceste entități primesc venituri din acțiunile clientului. Astfel, unele surse le consideră în general echivalente.

Cu toate acestea, legislația rusă oferă definiții diferite acestor termeni. Acest lucru poate fi văzut în 115-FZ. Astfel, un beneficiar efectiv înseamnă o entitate care deține un client - o entitate juridică, sau are capacitatea de a exercita controlul asupra acțiunilor sale. Pentru a face acest lucru, el trebuie să dețină mai mult de 25% din acțiunile companiei.

Iar beneficiarul, conform aceleiași legi, este definit ca fiind entitatea în beneficiul căreia clientul își desfășoară activitățile.

Astfel, conceptul de „beneficiar efectiv” pare a fi mai specific și restrâns, care prevede în mod concret că beneficiarul trebuie să dețină mai mult de 25% din acțiunile din capitalul organizației pentru a fi considerat beneficiarul acesteia. De asemenea, trebuie să aibă acces pentru a-l gestiona și controla. Beneficiarul nu poate face acest lucru pentru că nu are propria sa cotă în companie.

Pe baza acestui fapt, atunci când autoritățile de reglementare identifică acțiuni ilegale, acestea sunt interesate, în primul rând, de beneficiarii efectivi ai organizațiilor. Acest lucru se explică prin faptul că cei din urmă sunt cei care iau decizii cu privire la acțiunile ilegale.

Caracteristici ale identificării unui beneficiar

Ar trebui să existe abordări separate pentru determinarea beneficiarului pentru persoane fizice și juridice.

Pentru o persoană juridică

Beneficiarul unei persoane juridice este unul sau mai mulți proprietari efectivi ai organizației, care au dreptul de a exercita o influență directă sau indirectă asupra companiei. Acest impact poate fi atât direct, cât și indirect.

Dificultatea identificării beneficiarilor este îngreunată de faptul că informațiile despre aceștia pot să nu fie indicate în documentele companiei. Sau participarea lor oficială la activitățile sale poate fi subestimată. Identitatea acestora este stabilită de angajații băncii și poate fi cunoscută doar de aceștia și agenții comerciali.

Unele companii încearcă să nu dezvăluie informații despre beneficiarii lor, de exemplu, în următoarele cazuri:

• atunci când se utilizează companii offshore;
• la optimizarea fiscalității și a evaziunii fiscale;
• la spălarea fondurilor care au fost obținute pe cale penală.

Vocea beneficiarului unei persoane juridice este dominantă în rezolvarea unui număr de probleme cheie ale activităților organizației, cum ar fi: distribuția profiturilor, participarea la proiecte de investiții. În aceste scopuri, beneficiarul are dreptul de a participa la adunarea acționarilor societății.

Pentru a asigura participarea beneficiarului la conducerea companiei și pentru a ascunde cât mai mult posibil informații despre identitatea acestuia, se folosesc diverse scheme de înregistrare a documentației de proprietate și titlu.

Ca exemplu, să luăm următoarea situație – un beneficiar care obține acces la conturile organizației printr-o procură, care este eliberată de un director „fictiv”. Beneficiarul deține proprietatea prin acțiuni la purtător. Acest lucru se poate face și prin intermediul persoanelor care acționează ca acționari nominalizați.

Exemplu

Să dăm un exemplu de determinare a beneficiarului final al unei persoane juridice.

Astfel, recent au fost lansate informații despre beneficiarul final al concernului Rusal și societatea de administrare Element de bază" - Oleg Deripaska. El a fost nevoit să dezvăluie informații despre structura de proprietate a acestor companii sub presiunea investitorilor internaționali. Pentru a face acest lucru, Deripaska a fost nevoit să recunoască că este singurul proprietar al acestor companii.

În acest exemplu, „beneficiarul final” înseamnă singurul proprietar al companiei, adică. Oleg Deripaska. El poate deține activele companiilor în mod direct sau indirect, i.e. prin intermediul unor structuri terţe.

Pentru un individ

Stabilirea informațiilor despre beneficiarii persoanelor fizice este dificilă din mai multe motive. Acest lucru se datorează, printre altele, faptului că clienții nu dezvăluie aceste informații nici intenționat, nici neintenționat.

În același timp, identificarea beneficiarilor persoanelor juridice este mai ușoară datorită prezenței în arsenalul instituțiilor de credit a unor astfel de persoane. portaluri de informare, precum SPARK sau Kommersant KARTOTEKA, unde puteți găsi aceste informații.

Pentru informare: necesitatea identificării unui beneficiar al unei persoane este prevăzută de standardele organizațiilor internaționale. Acesta nu este doar un „capriciu” al organismului autorizat rus.

Să evidențiem posibilii beneficiari ai unei persoane:

• reprezentant legal al acestui subiect;
• mandatar.

Asta dacă nu luăm în considerare opțiunile care au tentă criminală. Aici, ca exemplu, putem cita participarea șomerilor, studenților sau pur și simplu a persoanelor cu venituri mici la schemele de cash-out, care au devenit mai frecvente în țara noastră.

Din punct de vedere formal, persoanele care i-au angajat vor fi beneficiarii acestor clienti - persoane fizice. Cu toate acestea, acești beneficiari pot să nu fie identificați de bancă.

Cine solicită aceste informații?

În primul rând, autoritățile de inspecție trebuie să obțină informații fiabile despre beneficiarii efectivi. Aceste informații sunt atât de importante din mai multe motive. Ele sunt necesare pentru a organiza contracararea:

• „spălare” de produse penale;
• finanţarea activităţilor teroriste;
• evaziune fiscala;
• retragerea ilegală de fonduri în străinătate etc.

Pe lângă organismele de control, creditorii au nevoie și de aceste informații atunci când iau o decizie în cunoștință de cauză cu privire la posibilitatea de a furniza fonduri.

Instituțiile de credit în care clienții își deschid conturi sunt obligate să identifice informații despre beneficiarii efectivi. În chestionare, aceștia sunt obligați să indice dacă acționează în interes propriu sau în beneficiul terților. Însele instituțiile de credit transmit aceste informații către Rosfinmonitoring.

Pentru combaterea spălării banilor, instituțiile de credit trebuie să stabilească următoarele informații despre beneficiarul clientului lor: numele complet, naționalitatea, data nașterii, adresa de domiciliu, numărul de identificare fiscală, detaliile pașaportului sau cărții de migrație.

O mostră de completare a acestor informații este dată în 115-FZ.

Drepturile și responsabilitățile beneficiarilor

Beneficiarul are următoarele drepturi:

• cedarea actiunilor proprii;
• controlul asupra respectării atribuțiilor lor de către conducerea organizației;
• participarea la ședințele organizate de conducerea companiei și luarea deciziilor în conformitate cu propria cotă în aceasta;
• primind venituri din rezultatele funcţionării organizaţiei.

Beneficiarul își poate proteja proprietatea prin încheierea unui contract de încredere. Cu toate acestea, dacă termenii acestuia sunt încălcați, beneficiarul însuși va fi tras la răspundere.

Câteva nuanțe

Nu toate organizațiile au proprietari finali. Deci, organizațiile non-profit nu le au. Acest lucru se explică prin faptul că scopul activităților lor nu este acela de a obține profit.

Cu toate acestea, nu este întotdeauna posibil să obțineți informații despre beneficiari de la o organizație comercială. Prin urmare, în ciuda faptului că instituțiile de credit au la dispoziție multe metode de identificare a beneficiarilor finali, identitatea acestora în unele cazuri poate rămâne secretă.

Acest lucru se explică prin prezența unor scheme bine dezvoltate de disimulare a beneficiarului final. Astfel de cazuri sunt tipice în special pentru tranzacțiile cu încredere.

În ciuda importanței identificării beneficiarilor, rusă cadrul legislativ Nu este încă complet format și are multe neajunsuri.

Deci, conceptele de beneficiar efectiv și beneficiar, care sunt similare la prima vedere, diferă în funcție de legislația țării. Responsabilitatea identificării beneficiarilor revine instituțiilor de credit. Funcționarea corectă a băncilor este verificată de Rosfinmonitoring.

Termenul „beneficiar” a început să fie utilizat în mod activ în practica de afaceri în legătură cu dezvoltarea. Și de când oamenii au început să se vorbească despre „dezautorizarea” activelor rusești în 2012, au fost adoptate o serie întreagă de acte legislative menite să identifice adevărații proprietari ai companiilor naționale și să clarifice statutul acestora. Între timp, termenul are alte semnificații, care sunt, de asemenea, utilizate pe scară largă în economie. Să vorbim despre cine se poate numi beneficiar, ce înseamnă acest termen, unde se aplică și cum este reglementat de lege.

Beneficiar – Aceasta este persoana care deține proprietatea și primește venituri din utilizarea acesteia. În spațiul public, acest termen este folosit mai des în relație cu afacerile, atunci când vorbim de proprietarul real al companiei, chiar dacă formal proprietarul acesteia este o altă persoană. În legislație, conceptul de beneficiar este reflectat în Legea nr. 115-FZ din 08/07/2001. ÎN acest document Se precizează că beneficiarul efectiv este o persoană care deține o cotă în proprietate de peste 25% și controlează acțiunea unei persoane juridice prin încheierea unui acord cu aceasta.

Cuvântul „beneficiar” a venit la noi din Evul Mediu - un beneficiu era numit atunci un feudal care slujea binefăcătorului pentru alocarea pământului primit de la principal (și, în consecință, pentru veniturile din această alocație). Pentru prima dată în sens modern termenul „beneficiar” ca „beneficiar al beneficiului” a fost folosit în protocolul adițional la Tratatul privind impozitul pe venit (un tratat între Statele Unite și Marea Britanie) în 1966. În anii următori baza normativă extins: au apărut descrieri ale funcțiilor intermediarilor care lucrează în numele beneficiarului, a fost oficializat procesul de gestionare a proprietății și a fost introdusă o definiție mai clară a proprietarului final. Acum, în majoritatea țărilor, inclusiv în Rusia, legislația privind beneficiarii se bazează pe a treia directivă a Parlamentului European 2005/60/CE. În documentul specificat, beneficiarul este definit exact așa cum se face în paragraful de mai sus.

Beneficiar și beneficiar final: care este diferența?

Este necesar să se facă distincția între conceptele de beneficiar și beneficiarul final. Dacă în primul caz se poate vorbi atât de o persoană fizică, cât și de o persoană juridică care beneficiază în mod direct de folosirea proprietății, atunci beneficiarul final este întotdeauna o persoană fizică care deține efectiv proprietatea, indiferent de cât de lungă este lanțul de la acesta până la companie în din care se formează venit.

Un astfel de lanț, apropo, poate consta din zeci de legături - entități juridice, fiecare dintre acestea fiind fondatorul oficial al următoarei. Beneficiarul final este persoana care primește efectiv venituri din activitățile firmei sau din utilizarea proprietății.

Care este diferența dintre un beneficiar și un beneficiar?

Uneori, beneficiarul este înțeles drept beneficiar. Lista acestor persoane include:

• persoanele care primesc venituri din proprietăți transferate în folosința altor persoane. De exemplu, ați închiriat un apartament în baza unui contract. Formal, locuiesc și folosesc apartamentul alți oameni, dar tu primești venitul, iar locuința de fapt este a ta. Același lucru este valabil și pentru bunurile mobile - de exemplu, o mașină închiriată în baza contractului relevant;
• persoanele care primesc venituri din valori mobiliare transferate în managementul trustului. Brokerii tăi te gestionează, dar tu ești beneficiarul, deoarece veniturile merg la tine;
• persoane care primesc plăți de asigurareîn baza unui contract de asigurare. De exemplu, părinții își asigură copilul în baza unui contract de asigurare de dotare. Primele se plătesc pentru un anumit număr de ani, iar la împlinirea vârstei specificate în poliță, copilul, în calitate de beneficiar, primește suma acumulată;
• Destinatarii imediati ai unui certificat bancar sau financiar beneficiaza de bunuri plasate in trust.

Funcțiile de beneficiar și de beneficiar le au pe ambele semne generale, și diferențe.

Asemănări

• Atât beneficiarul, cât și beneficiarul primesc venituri din proprietățile lor furnizate în temeiul contractului altor persoane.

Diferențele

• Beneficiarul are peste 25% din cota-parte din imobilul din care realizeaza venituri. În consecință, el are dreptul de a controla procesul de gestionare operațională a proprietății sale (de exemplu, prin numirea unui director al companiei). Beneficiarul nu are un astfel de drept, întrucât fie este înstrăinat complet de imobilul din care realizează venituri, fie are o cotă-parte care nu dă dreptul de administrare a bunurilor (mai puțin de 25%).
• Beneficiarul poate fi fie o persoană fizică, fie o persoană juridică. Beneficiarul final este doar o persoană fizică.

Din punct de vedere istoric, în Rusia, proprietarii de companii nu au căutat să-și facă publicitate implicarea în acestea. La început - pentru că nu întotdeauna modalități legale achiziționarea de proprietăți, precum și din cauza unei amenințări la adresa propriei siguranțe și apoi din cauza reticenței de a intra în atenția atentă a autorităților fiscale și a altor autorități guvernamentale. Un rol joacă și reticența de a purta răspunderea publică în cazul unei companii sau al încălcării legii.

Prin urmare, aproape toate companiile mari și mijlocii au organizații, mai degrabă decât persoane fizice, drept proprietari formali. Adesea sunt aliniați într-un lanț în așa fel încât să fie dificil de urmărit proprietarul final. Toată lumea își amintește cum, după atacul terorist din 2011 de la aeroportul Domodedovo, chiar și Procuratura Generală pentru o lungă perioadă de timp Nu s-a putut afla cine este acum proprietarul acestui obiect foarte mare. Drept urmare, s-a dovedit că din 1993 proprietarul oficial s-a schimbat de 10 ori, în timp ce același om de afaceri Dmitri Kamenshchik a rămas beneficiar.

Un alt exemplu de manual este Roman Abramovici. Structura de proprietate a companiilor sale nu a fost confirmată oficial de nimeni și există doar în presupunerile jurnaliștilor stringenți. Se crede că deține compania Millhouse Capital UK Ltd, care, la rândul ei, deține titluri Evraz 8, dar nu direct, ci prin cipriotul Lanebrook. Alte active ale lui Abramovici sunt gestionate în moduri la fel de complexe - OJSC Holding Moscow-Invest, LLC Diall Alliance etc. Și compania Prodo aparține lui Abramovici prin offshore-ul cipriot Nevern Overseas.

Cu toate acestea, legislația face posibilă aflarea cine este beneficiarul unei anumite companii.

Publicitatea beneficiarului

Pentru companiile ale căror acțiuni sunt listate la cele mai mari burse din lume, precum și pentru alte persoane publice societățile pe acțiuni publicarea proprietarilor lor reali este o obligație. Registrele acționarilor unor astfel de companii sunt disponibile public pe site-urile web oficiale.

Cu toate acestea, chiar și în astfel de circumstanțe, crearea unei structuri de proprietate confuză poate scoate beneficiarul de sub controlul public. Acest lucru se realizează în primul rând prin crearea de companii offshore: în multe zone offshore, legile locale permit proprietarilor de companii să dispună de dividendele pe care le primesc fără a-și face publicitate activităților.

Informații despre beneficiari greu accesibile de către publicul larg pot fi încă obținute de unele organizații, în condițiile legii.

Cine are dreptul de a afla despre beneficiarii unei persoane juridice

În primul rând, informațiile sunt dezvăluite băncilor la deschiderea unui cont de persoană juridică (clauza 14, articolul 7 din Legea nr. 115-FZ). În cazul în care o instituție de credit suspectează că proprietarii indicați în documentele companiei sunt nominalizați, banca poate folosi orice sursă de informații pentru a obține informații despre beneficiari.

În documentația completată de participantul la achiziții guvernamentale, precum și în chestionarele completate de contrapărțile marilor companii cu participare de stat, articolul „date despre beneficiarii companiei” este inclus și în documentația.

În 2017, guvernul rus a aprobat Regulile pentru furnizarea de către persoanele juridice a informațiilor despre beneficiarii lor reali. Acestea indică faptul că informațiile despre beneficiari trebuie furnizate în termen de 5 zile la solicitarea Serviciului Federal de Taxe prin canale de telecomunicații. Formularul de furnizare a informațiilor este aprobat de organele fiscale. De asemenea, datele privind beneficiarii efectivi ai unei persoane juridice sunt obligate să fie trimise la cerere către Serviciul federal privind monitorizarea financiară (Rosfinmonitoring).

Proprietarii de companii eludează aceste cerințe în acest fel: dacă există un acord de încredere, directorul general al companiei este indicat drept beneficiar. Doar o bancă sau o agenție guvernamentală poate verifica dacă directorul general este beneficiarul metode indirecte(până la rapoartele media).

Dacă este imposibil să se determine cu exactitate beneficiarul, legea prevede recunoașterea ca atare director sau organ executiv al companiei (consiliu de administrație, de exemplu, sau adunarea acționarilor). Toate persoanele fizice cu peste 25% din acțiunile companiei sunt, de asemenea, incluse automat în lista beneficiarilor.

Băncile obligate de legislația împotriva spălării banilor se bucură tehnici speciale pentru a identifica beneficiarii. Din Legea 115-FZ rezultă că un beneficiar este o persoană fizică care deține direct sau prin terți mai mult de 25% din capitalul societății. În plus, în timp ce participarea directă la capital este evidentă, participarea indirectă nu este atât de ușor de identificat.

Băncile aplică de obicei clauza 3 din art. 105.2 din Codul Fiscal al Federației Ruse, în care cota de participare indirectă la capitalul unei societăți a unei organizații este definită după cum urmează:

1 Se identifică un lanț de organizații beneficiare cu participare directă la capitalul fiecărei verigi ulterioare.

2 Se stabilesc cotele de participare directa a acestor beneficiari la capitalul fiecarei societati ulterioare.

3 Se determină produsul cotelor de participare directă în fiecare organizație ulterioară. Aceasta va fi ponderea participării indirecte.

Persoana fizică deține un pachet de 40% din acțiunile Horns and Hooves LLC, care, la rândul său, deține în mod oficial 60% din acțiunile Hooves and Horns CJSC. Produsul acțiunilor în capital va fi: 0,4 * 0,6 = 0,24 sau 24%.

Detalii privind modul de recunoaștere a beneficiarului final se găsesc în clarificările Ministerului Finanțelor al Federației Ruse din 16 august 2013 Nr. 03-01-18/33535; din 21 iunie 2013 Nr.03-01-18/23476; din 12 martie 2012 Nr. 03-01-18/1-27, precum și în scrisoarea Serviciului Fiscal Federal al Rusiei pentru Moscova din 7 iunie 2012 Nr. 16-15/050574@.

Să remarcăm că, pe lângă semnele formale ale participării indirecte a unei persoane fizice la capitalul unei companii, trebuie să existe și alte fapte care să indice faptul că cetățeanul nu este doar un acționar, ci un beneficiar efectiv care controlează societatea (clauza 3.3 din Banca). Regulamentul Rusiei din 2 martie 2012 Nr. 375 -P):

• O persoană fizică trebuie să dețină sau să controleze prin alte persoane mai mult de 25% din numărul total de acțiuni/acțiuni cu drept de vot.
• O persoană poate influența deciziile luate de organul executiv al unei persoane juridice (de exemplu, consiliul de administrație sau director general). Este despre despre orice decizii, inclusiv acordarea de împrumuturi, tranzacții financiare, reorganizarea companiei și așa mai departe.

Băncile au, de asemenea, dreptul de a determina ele însele și alți factori prin care identifică beneficiarii clienților lor. Uneori, aceasta devine cauza unor neînțelegeri: o instituție de credit blochează un cont pe baza suspiciunilor de spălare a banilor și nu este posibil să se afle ce anume este suspectată că face compania din cauza confidențialității protocoalelor interne ale băncii.

Chestionar pentru beneficiar

Formularul prin care informațiile despre beneficiarii efectivi sunt furnizate Serviciului Federal de Taxe al Federației Ruse este destul de simplu. Acesta indică informațiile personale și de contact ale beneficiarilor finali. Transferul acestor informații nu este considerat o încălcare a legilor privind protecția datelor cu caracter personal.

Informații despre proprietarul efectiv

Societate cu răspundere limitată „Kutuzov”, OGRN 1234567890123, INN 123456789, adresa St. Petersburg, st. Promyshlennaya, 13 ani, biroul 104

compilat de la 01.01.2018

1.	NUMELE COMPLET.	Petrov Stepan Sidorovici
	Cetățenie	RF
	Data nașterii	01.01.1973
		Pașapoarte seria ** ** numărul ** **, eliberat la 01.01.2002 de către Direcția Afaceri Interne Saratov, cod departament 642-000
		–
		Sankt Petersburg, str. Zelenaya, 123, ap. 12.
		987654321
		Tel. +7***1234567, e-mail: [email protected]
2.	NUMELE COMPLET.	Brown John
	Cetățenie	Marea Britanie
	Data nașterii	15.02.1981
	Act de identitate (serie, număr, data emiterii, cine l-a eliberat, cod departament)	Pașaport 012334567 11.12.2011 Regatul Unit Agenția de pașapoarte
	Detalii card de migrare (dacă sunt disponibile)	–
	Adresa de înregistrare la locul de reședință sau locul de ședere	Sankt Petersburg, st. Solnechnaya, 1, ap. 212.
	STANIU	–
	Date de contact (adresa E-mail, număr de telefon)	E-mail: [email protected]

CEO

SRL „Kutuzov” S.S. Petrov

Băncile pot solicita informații mai detaliate. În special, chestionarul beneficiarului efectiv solicitat de Sberbank include întrebări despre motivele clasificării unei persoane ca beneficiar (mărimea acțiunii, forma de control asupra companiei etc.), precum și un întreg bloc de întrebări despre statutul un individ. Este un funcționar public (inclusiv străin) sau o rudă cu o astfel de persoană, lucrează pentru Banca Rusiei etc.). În unele alte bănci, beneficiarul este obligat să indice sursele de proveniență a fondurilor plasate la instituția de credit și să indice scopul activităților sale financiare și economice.

Va fi util pentru proprietarii de firme să știe că banca are dreptul de a solicita doar informațiile specificate în Anexa 1 la regulamentul „Cu privire la identificarea de către instituțiile de credit a clienților, reprezentanților clienților, beneficiarilor și beneficiarilor efectivi în scopul combaterii legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului” (din 15 octombrie 2015 Nr. 499-P). Un alt lucru este că, dacă informațiile „excesive” necesare nu sunt furnizate băncii, aceasta poate refuza să deschidă un cont, să emită un împrumut și așa mai departe.

Drepturile și obligațiile beneficiarului

În ciuda faptului că beneficiarul nu își face întotdeauna publicitate participarea la activitățile companiei sau implicarea în aceasta, conform legislației în vigoare, acesta are o serie de drepturi:

• Un proprietar efectiv al acțiunilor sau intereselor într-o SRL poate delega dreptul de proprietate oricărei alte persoane în baza unui acord corespunzător.
• Beneficiarul are dreptul de a-și vota acțiunile în cadrul unei adunări a societății pe acțiuni.
• Beneficiarul are dreptul de a participa la procesul de selecție al consiliului de administrație în funcție de numărul de acțiuni ale acestuia.
• Beneficiarul poate participa la rezolvarea problemelor legate de schimbarea tipului de activitate a societatii, precum si la modificarea capitalului autorizat.

Responsabilitatea principală a beneficiarului și a organizației din activitățile căreia primește venituri este dezvăluirea informațiilor. Au dreptul de a nu raporta beneficiarii:

• autoritățile de stat și municipale, precum și fondurile extrabugetare (proprietarii acestora sunt absenți sau cunoscuți în general și nu necesită dezvăluire);
• persoană juridică cu participare de stat sau municipală de 50% sau mai mult;
• organizații internaționale (cu excepția companiilor publice);
• emitenții de valori mobiliare care participă la tranzacționare organizată.

Am remarcat deja mai sus că conceptul de beneficiar este folosit nu numai în afaceri, ci și în alte tipuri de relaţiile economice. Cel mai adesea coincide cu conceptul de „beneficiar”. Dar dacă, să zicem, în sectorul imobiliar totul este evident: beneficiarul este proprietarul, ale cărui drepturi de proprietate sunt înregistrate corespunzător, atunci în alte domenii există nuanțe.

Beneficiar în asigurare

In asigurari, beneficiarul este determinat direct la incheierea contractului si este indicat in polita. Acesta poate fi fie titularul poliței însuși, fie orice altă persoană la alegerea sa - fie că este o persoană fizică sau o entitate juridică. Astfel, în asigurări, conceptul de „beneficiar” este identic cu conceptul de „beneficiar”. Această persoană are dreptul atât să ceară executarea contractului de către asigurător, cât și să refuze să accepte despăgubiri pentru daune.

În acest caz, beneficiarul este obligat să îndeplinească cu strictețe termenii contractului, în caz contrar acesta nu va fi îndeplinit și beneficiarul își va pierde drepturile. Obligațiile din contract sunt standard: plata la timp a contribuțiilor, informarea cu privire la modificări conditii esentiale acord (în primul rând, metodele de utilizare a proprietății, precum și starea acesteia). La producerea unui eveniment asigurat trebuie dovedită lipsa culpei beneficiarului.

Beneficiar în domeniul bancar

Să privim situația din două puncte de vedere. În primul rând, beneficiarii sunt banca însăși, iar în al doilea rând, clienții acestei bănci.

Beneficiarul băncii este proprietarul acesteia. Clienții, chiar dacă țin miliarde în conturi și primesc sute de milioane în dobândă, nu sunt beneficiari, sunt doar utilizatori ai serviciilor unei instituții de credit pe bază de contracte.

În acest caz, banca poate fi atât beneficiar (fondator al altor persoane juridice, investitor), cât și administrator al beneficiarului. Acest din urmă caz ​​este mai frecvent dacă banca are un beneficiar sau este creată special pentru afacere. Astfel de instituții de credit au rareori o reputație ridicată și sunt de obicei primii solicitanți de faliment în cazul unor probleme în afacerea principală.

Notă: Dacă o bancă a acordat companiei dumneavoastră un împrumut, aceasta nu înseamnă că aceasta a devenit beneficiarul acesteia. Instituția de creditare primește venituri din comisioane pentru utilizarea împrumutului, și nu din activitățile companiei dumneavoastră. Banca nu deține titlurile de valoare ale companiei dvs. Banca nu are dreptul de a interveni în managementul operațional.

Un punct separat este prevederea unei tranzacții. Antreprenorul de lucrări, servicii sau furnizorul de bunuri se adresează băncii cu o cerere de a acționa ca garant al tranzacției contra unei anumite taxe. Dacă ceva nu merge bine, clientul va primi o sumă rambursată de la bancă. După cum vedem, clientul intră în acest caz, este beneficiar, deși mai corect ar fi să-l numim simplu beneficiar.

Concept modern controlul persoanelor a fost introdus în legislație în legătură cu activitățile companiilor străine, ai căror adevărați proprietari erau oameni de afaceri ruși. Vorbim, în primul rând, despre companii offshore.

Deci, persoana care controlează o organizație străină este:

• o persoana fizica sau juridica care detine mai mult de 25% din actiunile sau actiunile unei societati controlate;
• o persoană (persoană fizică sau juridică) care deține 10% din acțiunile sau acțiunile unei companii, cu condiția ca mai mult de 50% din aceste acțiuni sau acțiuni (în total) să fie deținute de rezidenți ai Federației Ruse;
• o persoană care nu se încadrează în primele două puncte, dar controlează o companie străină în interesul său sau în interesul soțului sau al copiilor minori.

Dacă în mod oficial un cetățean nu are participare la capitalul unei persoane juridice, următoarele documente pot fi semne de control asupra unei companii străine (când, desigur, pot fi găsite):

• o declarație de încredere în care acționarii nominalizați se angajează să acționeze în interesul beneficiarului;
• o procură generală eliberată pentru dreptul de a administra o companie străină de către un rezident fiscal al Federației Ruse;
• informații despre contul bancar al companiei primite de la autoritățile fiscale ale țării de prezență ca parte a schimbului internațional de informații fiscale;
• alte date despre relația unui posibil beneficiar cu o companie străină (forma nu este limitată în niciun fel, informațiile pot veni de oriunde și sub orice formă).

De ce este căutarea beneficiarilor atât de amănunțită? În primul rând, după cum sa menționat deja, acestea sunt cerințele legii privind combaterea spălării banilor și finanțării terorismului. Și în al doilea rând, dacă se dovedește că beneficiarul este rezident fiscal al Federației Ruse, el este obligat să declare venit și să plătească impozite pe acesta.

Există organizații fără beneficiari?

Singurele organizații neguvernamentale care nu primesc venituri din activitățile lor și, în consecință, nu aduc beneficii fondatorilor, sunt organizațiile non-profit (NPO). Ei nu desfășoară activități comerciale prin forța legii. Scopurile lor sunt să organizeze evenimente și să creeze sindicate, asociații și alte organizații caritabile, științifice și organizatii sociale.

În același timp, orice OBNL procesează fluxul de numerar într-o formă sau alta (contribuții voluntare, donații, venituri din utilizarea proprietății etc.). Dar numără organizație non profit nu poate fi beneficiar: venitul ei este întotdeauna egal cu cheltuielile ei, nu se generează niciun beneficiu financiar. Și dacă această regulă nu este respectată, atunci există încălcări în activitatea NPO.

Concluzie

După cum puteți vedea, conceptul de „beneficiar” are două semnificații principale. Primul este proprietarul real al afacerii, al doilea este beneficiarul utilizării proprietății de către alte persoane. Dacă în ceea ce privește ultima interpretare nu apar dificultăți în implementarea drepturilor și obligațiilor beneficiarului, atunci în cazul unei afaceri totul este mai complicat.

În ciuda descrierii destul de precise din legislație a esenței și statutului beneficiarului efectiv, în economia reală există multe oportunități de a evita publicitatea implicării cuiva într-un anumit activ. Acesta este utilizat în principal de beneficiarii marilor companii, care au posibilitatea de a forma o structură de proprietate complexă cu participarea unui număr mare de verigi intermediare. Proprietarii de afaceri mici și mijlocii (mare reale, și nu „fragmentate” artificial), dimpotrivă, trebuie să-și arate toate dezavantajele afacerii lor cu orice contact nou cu banca.

Dar, în orice caz, obligațiile beneficiarilor din Rusia nu pot fi numite oneroase. Acestea constau în principal în plata la timp a impozitelor și informarea contrapărților individuale cu privire la schimbările care au loc în structura proprietății.

Video pentru desert: Kiting epic de fond

În vremurile noastre de piață, au apărut o mulțime de cuvinte specifice despre care oamenii nu știau înainte. Mulți dintre ei sunt, după cum se spune, „în știri”, de exemplu, beneficiarul. Ce este asta - în cuvinte simple putem spune că acest termen este asociat cu tranzacțiile monetare, iar acest lucru este în general adevărat, dar peste tot există nuanțe.

Cine este beneficiarul?

Interpretare acest termen pot fi găsite în diverse dicționare economice, juridice, financiare, directoare de afaceri:

1. Tradus din diverse limbi europene, are sensul semantic de profit, beneficiu, beneficiu, proprietarul acreditivului primind bani sub ea etc.;
2. Este un cetățean care primește venituri din proprietățile sale sub administrare fiduciară, precum și, de exemplu, moștenirea prin testament;
3. Poate fi o persoană în favoarea căreia se fac plăți sau care dobândește profit ca urmare a închirierii proprietății sale, a închirierii, la transferul dreptului de folosință către terți;
4. Uman, beneficiar de fonduri dintr-o poliță de asigurare, cardul de credit la care i-au fost transferați pentru efectuarea unor lucrări;
5. Un client bancar care a desemnat această instituție de credit gestionarea fondurilor dvs prin contract sau acord;

În paralel cu termenul specificat, se poate folosi denumirea de „beneficiar”.

Istoria termenului financiar

Își are originile în cele mai vechi timpuri:

1. În perioada de glorie Roma antică acest concept a fost utilizat pe scară largă pentru a se referi la acei oameni care erau în serviciul militar și erau scutiți de munca grea. De obicei, ei serveau ca gardieni pentru un oficial - un tribun. În epoca imperială ei puteau revendica titlul de centurion;
2. În timpul Evului Mediu beneficiar numită o anumită proprietate asupra pământului, care, de regulă, era alocată în condițiile de purtare serviciu militar celor cărora le-a fost dat. Au existat însă opțiuni cu serviciul administrativ sau judiciar;
3. ÎN limbaj modern acest cuvânt a fost încorporat cu sensuri foarte diferite de cele originale. În același timp, gama de domenii în care este utilizat cu succes și pe scară largă s-a extins semnificativ. Aceasta include, în special, activitățile organizațiilor financiare, juridice și economice. Termenul a devenit destul de încăpător și cu mai multe fațete.

Beneficiar și beneficiar: care este diferența?

În general, acești termeni sunt sinonimi, cu toate acestea, au unele diferente în aplicarea lor practică:

• Beneficiarul beneficiului poate fi nu numai un cetățean, ci și o organizație care acționează ca persoană juridică și acționează în principal în domeniul asigurărilor;
• El este menționat separat în textul acordului relevant încheiat între asigurat și asigurător, ca terț care, într-un anumit caz, are drept legal a primi plata, fie în natură (de exemplu, sub forma unui serviciu medical), fie în numerar (la primirea unei moșteniri). În acest din urmă caz, el este menționat în poliță ca beneficiar, ori în testamentul sau dispoziția asiguratului;
• În calitate de beneficiar, puteți utiliza nu doar o acreditivă monetară, ci și comercială în tranzacțiile dintre organizații și întreprinderi, companii;
• Într-un contract de administrare a trustului de proprietate, acesta poate fi fie fondatorul managementului, fie o persoană specială în interesul căreia se realizează acest proces.

Terminologia de mai sus are și conceptul semantic de „destinatar”.

Beneficiarul efectiv - cine este?

Formularea a fost introdusă în 2013 și editată în 2016 pe baza legislației ruse din 2001 privind lupta împotriva produselor infracțiunii (Legea nr. 115-FZ):

• Termenul înseamnă prezența unui specific persoana care beneficiaza de activitatile unei companii sau având capacitatea de a o controla. Metodele de influență pot fi directe sau indirecte, prin deținerea unui anumit număr de acțiuni. Dacă clientul este cetățean, de ex. persoana este o persoană fizică, atunci este considerată beneficiarul efectiv. În unele cazuri, însă, există motive pentru a-l considera o persoană complet diferită;
• Conceptul de beneficiar este definit de lege ca fiind încasarea unui profit de către o persoană fizică de la un client ca urmare a unui acord încheiat cu acesta pentru a efectua un anumit tip de tranzacție financiară sau de mărfuri;
• Conform articolului 6.1 din legea de mai sus, societatea este obligată să aibă, să actualizeze și să furnizeze informații despre beneficiarii săi autorităților guvernamentale. De asemenea, are dreptul de a solicita informații despre aceste persoane de la fondatorii și acționarii săi.

Legea Federației Ruse oferă posibilitatea de a dezvălui informații despre adevărații proprietari ai unei anumite entități juridice, care se reflectă în raportarea companiei.

Ce tipuri de acorduri cu beneficiarul există?

Exista tipuri diferite contracte de cumpărare cu profit:

• O garanție bancară care asigură securitatea financiară a unei tranzacții între client (beneficiar) și contractant (principal). Esența este medierea unei bănci garant, care, pentru un anumit comision din tranzacție, se asigură că clientul își îndeplinește obligațiile antreprenorului. Dacă acesta din urmă nu respectă termenii tranzacției, banca plătește suma convenită și apoi solicită compensații de la principal;
• Acorduri cu organizații fiduciare pentru gestionarea încrederii de proprietăți, companii, bani, valori mobiliare etc. în condițiile convenite cu fondatorul (beneficiar, proprietar), se încheie pe o perioadă strict definită;
• Polițe de asigurare de diferite subiecte, în care rolul beneficiarului poate fi fie deținătorul poliței, fie o persoană special desemnată care, la apariția unui eveniment corespunzător, va primi o sumă despăgubită, de exemplu, prin testament.

Dacă primești dobândă de la o moștenire bogată, felicitări, ești beneficiar. Ce este aceasta - în cuvinte simple este definită ca persoana care primeste venituri, beneficiar, pe care probabil l-ați înțeles deja din textul articolului. Există diferite forme de achiziție, dar esența este aceeași - profitul.

Video: oameni obișnuiți care răspund la întrebări complexe

În acest videoclip, Yuri Antonov va chestiona oamenii de pe stradă despre cunoștințele lor despre termenul financiar „beneficiar”:

Conceptul de „beneficiar” are mai multe definiții. Este important să le studiezi atât pentru oamenii de afaceri cu experiență, cât și pentru cei care se află la originile activităților de comerț exterior.

Beneficiarul este proprietarul documentelor care îi aduc beneficii materiale. În acest caz, merită să înțelegeți drepturile și responsabilitățile acestei persoane, precum și acțiunile efectuate de aceasta.

Există un număr mare de modalități prin care un beneficiar poate obține venituri și fiecare dintre ele are propriile caracteristici, dezavantaje și, bineînțeles, avantaje.

Ce este un beneficiar?

Termenul „beneficiar” are mai multe explicații și provine din cuvânt francez beneficiu, care înseamnă profit, beneficiu.

În primul rând, este de remarcat faptul că un beneficiar este o persoană fizică sau juridică care, în baza unui acord sau a unui document de creanță, obține beneficii și venituri.

Adică, la desfășurarea activităților de comerț exterior, beneficiarul poate fi societatea specificată ca vânzător la acreditiv.

Beneficiarul final este o persoană care este considerată proprietarul companiei și are toate drepturile de proprietate. Dar, în acest caz, cei din afară au dreptul de proprietate.

Operațiunea de ascundere a beneficiarului final al beneficiilor se realizează în procesul de deschidere a companiilor offshore. Pentru a asigura confidențialitatea, este creat un serviciu nominalizat. Practic, datele proprietarului real (cel care este beneficiarul) sunt indicate în timpul procesului de deschidere a unui cont bancar pentru companie. În plus, numele său este cunoscut unui agent al organizației. În acest caz, beneficiarul final va fi considerat proprietarul contului bancar, de care are dreptul să dispună.

„Beneficiarul final” este cel mai important concept.

Spre deosebire de acționarii nominalizati, un proprietar efectiv este proprietarul real al organizației sau al activelor. CU latura legala proprietarii sunt alte persoane care au fost menționate mai devreme.

Acest lucru se aplică și cazurilor în care fondatorul beneficiar este proprietarul acțiunilor. Beneficiarul care deține acțiunile are următoarele oportunități și drepturi:

• Participarea la procesul de formare a capitalului autorizat;
• Transferul acțiunilor către alt beneficiar;
• Prezența la adunarea acționarilor și drepturi de vot;
• Participarea la selecția liderilor nominali ai organizației;
• Participarea la stabilirea profilului activităților organizației.

Beneficiarul, in cazul utilizarii unei polite de asigurare, este destinatarul sumei specificate in contract.

În procesul de asigurare de viață, puteți specifica orice persoană ca beneficiar principal sau condiționat dacă în document există o clauză în acest sens.

Este important de menționat că beneficiarul este și persoana care este moștenitor în temeiul testamentului sau beneficiarul chiriei atunci când imobilul este închiriat.
Un reprezentant al trustului este considerat beneficiar și în cazul în care gestionarea proprietății are ca scop obținerea de beneficii pentru acesta.

Drepturile beneficiarului

Beneficiarul are anumite drepturi, dar acestea pot fi minimizate în procesul de primire a compensației financiare în baza garanției bancare. Această amenințare este specificată în detaliu în articolul 174 din Codul civil al Federației Ruse (384).

Interesele beneficiarului sunt considerate încălcate dacă documentele relevante ale societății prevăd restrângerea competențelor de a efectua tranzacții de către organul persoanei juridice care reprezintă interesele beneficiarului, specificat în procură, și a doua parte. la acord, știind despre restricțiile existente, nu aderă la aceste reguli în procesul de finalizare a acestei tranzacții. În acest caz, situația va fi luată în considerare de instanță. Beneficiarul în interesul căruia a acționat persoana juridică poate introduce acțiune în justiție. Dacă în curs proces judiciar Dacă se dovedește că persoana juridică a fost notificată cu privire la restricțiile privind tranzacția sau ar fi trebuit să știe despre acestea, tranzacția va fi considerată invalidă.

Legislația prevede, de asemenea, depunerea unei cereri în instanță de către o agenție guvernamentală, fondatorul unei companii sau o persoană juridică care controlează activitățile beneficiarului companiei în cazul încălcării termenilor contractului. Articolul 173 din Codul civil al Federației Ruse definește aceste încălcări ca desfășurarea de activități care contrazic obiectivele companiei specificate în documentele constitutive relevante.

În plus, se pedepsește săvârșirea anumitor acțiuni pentru care persoana juridică nu este autorizată. Ca și în cauza precedentă, instanța recunoaște activitatea ca nelegală dacă există dovezi că învinuitul i s-a adus la cunoștință condițiile de realizare a acesteia și le-a încălcat cu bună știință.

Pentru ca tranzacția să aibă succes, este necesară studierea capacității juridice a beneficiarilor, inclusiv a celor definitive. Mai mult, această problemă a devenit mai puțin complexă după adoptarea legilor relevante.

O persoană juridică trebuie să verifice în mod competent documentele garantului pentru a rezolva corect problema îndeplinirii obligației principale. În acest caz, documentele trebuie să confirme următoarele condiții:

• Legalitatea activităților companiei;
• Legalitatea activităților și exercitarea atribuțiilor organelor care lucrează în numele acesteia;
• Confirmarea capacității juridice adecvate.

Puteți utiliza carta ca sursă pentru a vă familiariza cu datele garantului. Mai mult, beneficiarul trebuie să fie atent dacă i s-a pus la dispoziție cea mai recentă versiune a documentului. În plus, trebuie să se familiarizeze cu documentele persoanei juridice care indică aceasta înregistrare de stat. Autenticitatea lor este evidențiată de simboluri speciale care se află pe spatele documentului și reflectă toate modificările aduse acestuia anterior.

Garanția bancară: drepturile și obligațiile beneficiarului și garantului

Ambele părți ale acordului ar trebui să se familiarizeze cu drepturile de bază ale celeilalte:

1. Beneficiar, conform garanției bancare, are dreptul de a colecta creanțe față de garant. Nu este permis să fie transferat către alte persoane decât dacă acest lucru este indicat în prealabil în document.
2. Cumpărător de beneficii trebuie să prezinte cereri de plată a fondurilor determinate de garanția bancară exclusiv în scris.
   În plus, cealaltă parte a tranzacției trebuie să primească alte documente importante ca anexă. În aceasta, proprietarul indică esența încălcării la îndeplinirea obligației principale prevăzute de garanția bancară.
   Pretențiile pot fi prezentate garantului înainte de expirarea perioadei specificate în contract.
3. Beneficiar, pe lângă documentația depusă, trebuie să transfere copii ale acesteia celeilalte părți și să notifice imediat destinatarul despre acest lucru.
4. Garanție obligat in cât mai repede posibil ia în considerare cerințele prezentate de beneficiarul venitului și studiază cu atenție documentele. Totodată, el se angajează în determinarea conformității acestei operațiuni cu termenii garanției.
5. Garanție are dreptul de a refuza satisfacerea pretenției beneficiarului dacă documentația anexată a fost depusă după încheierea unei perioade determinate anterior sau nu respectă în totalitate termenii contractului. În acest caz, una dintre părți trebuie să notifice celeilalte decizii în cel mai scurt timp posibil.

În cazul în care garantul ia cunoștință de îndeplinirea obligațiilor principale înainte de a fi luată o decizie în legătură cu creanța beneficiarului, acesta trebuie să informeze părțile la tranzacție despre aceasta. După reintroducerea acestei cereri, garantul este obligat să o satisfacă.

Lista drepturilor și obligațiilor garantului și beneficiarului este mică, dar atunci când desfășurați astfel de activități merită să o luați în considerare la scară mai largă și să verificați cu atenție toată documentația.

Un participant începător în comerțul exterior trebuie să înțeleagă clar diferiți termeni financiari, de exemplu. Citiți despre acest lucru în articolul nostru de referință.
Dacă ați ales forma de plată a facturii, atunci aflați ce este allonge. Aici veți găsi informații despre semnificația și aplicarea avizului și tipurile sale.

Cerințe de identificare

Din motive de confidențialitate, se recomandă ca companiile offshore să fie înregistrate la un acționar nominalizat, așa cum sa menționat mai devreme.

Informatiile despre beneficiar vor fi indicate in contractul de incredere, iar in documentele oficiale si registrul public al societatii proprietarul societatii va fi o alta persoana.

Acțiunile la purtător, precum și prezența managerilor nominalizați, nu pot garanta confidențialitatea absolută beneficiarului.

Dezvăluirea beneficiarilor finali poate avea loc în declarația de încredere furnizată instituției financiare în care este deschis contul companiei, dacă este necesar.

Proprietarul companiilor offshore este un acționar nominal.

În plus, prin lege, identitatea destinatarului serviciilor trebuie să fie cunoscută reprezentantului acestuia. Cu toate acestea, nu trebuie să utilizați o persoană de față ca beneficiar al unei persoane juridice pentru a asigura confidențialitatea. În acest caz, proprietarul real al bunurilor poate pierde dreptul de a dispune de ele în cazul oricăror neînțelegeri cu părțile la acord.

De asemenea, este important să selectați cu atenție o bancă și o companie, deoarece un certificat al beneficiarului poate fi obținut parcurgând anumite proceduri puse la dispoziție de instituție.

Specialistul nostru vă va sfătui gratuit.