안녕하세요, 블로그 독자 여러분. 우리는 다음에 대해 자세한 대화를 시작했습니다. 1C ZUP의 개인 소득세 회계개인 소득세 회계의 전체주기를 제시하는 가장 간단한 예를 살펴 보았습니다 (그런데 기사에서 6 개인 소득세 형성에 대해 읽을 수 있습니다). 이 예에서는 개인 소득세가 "급여" 문서를 사용하여 계산되었습니다. 오늘은 개인 소득세 계산이 가능한 다른 문서에 대해 설명하고 개인 소득세 회계 설정을 위해 1C 급여 및 인사 관리 프로그램에서 사용할 수 있는 매개 변수, 필요한 이유 및 위치에 대해서도 이야기하겠습니다. 그들은 위치하고 있습니다. 특히, 우리는 논의할 것입니다 개인 소득세 공제 설정, 개인 소득세 회계 목적으로 개인의 지위를 선택하는 가능한 옵션 ( 거주, 비거주, 우수한 자격을 갖춘 외국 전문가다른 사람). 이 기사에서는 다음 두 가지 예를 살펴보겠습니다.
- 첫 번째 단계에서는 공제 설정을 다루겠습니다. 직원에게는 4개의 공제 항목이 있습니다.
- 두 번째 예에서는 납세자의 신분이 변경될 때 과도하게 원천징수된 개인소득세를 프로그램이 어떻게 반영하고 보상하는지 살펴보겠습니다.
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따라서 이전 발행물에서는 직원이 문서에서 계산된 계획된 발생 유형이 하나만 있는 예가 제시되었습니다. "급여"이 발생으로 인한 개인 소득세도 동일한 문서에서 계산되었습니다. 그러나 1C ZUP에는 개인 소득세 계산을 제공하는 여러 발생 문서도 있습니다. 먼저 다음 문서를 모두 나열하겠습니다.
- – “결제” 탭;
- – '병가 계산' 탭 -> '개인소득세' 탭
- – “NDFL” 탭
이 문서에서 개인 소득세를 계산하는 기능은 얼마 전에 나타났습니다. 이전에는 개인 소득세가 다음에서만 계산되었습니다. 문서 "급여"그리고 그게 바로 그 이유야 최후의 수단이었어야 했는데개인 소득세를 올바르게 계산하기 위해 해당 달의 모든 발생액을 고려합니다. 지금도 이 권장 사항을 따라야 합니다. 대부분의 발생 문서는 여전히 개인 소득세의 독립적 계산을 지원하지 않으므로 최종 문서 "급여"에서 개인 소득세를 계산할 때 이러한 문서의 금액이 고려됩니다. 여기에는 다음 문서가 포함됩니다.
- 직원 보너스
- 조직 직원의 가동 중지 시간 등록
- 퇴직금 계산.
1C ZUP에서 개인 소득세 공제 설정
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✅ 1C ZUP 3.1에서 급여 계산 확인을 위한 체크리스트
비디오 - 월별 회계 자체 점검:
✅ 1C ZUP 3.1의 급여 계산
초보자를 위한 단계별 지침:
이제 프로그램이 표준 세금 공제에 대한 회계를 설정하는 방법에 대해 이야기하겠습니다. 먼저, 세금 공제가 무엇인지 알려드리겠습니다. 세금 공제는 과세 기준을 줄이는 특정 금액입니다. 개인소득세가 부과되지 않습니다. 본질적으로 이것은 특정 시민 집단을 위해 국가가 설정 한 혜택입니다. 여기서부터 얘기를 시작했어요 표준 세금 공제. 여기에는 다음이 포함됩니다.
- 1400 문지름. – 각 아동(첫 번째 및 두 번째 아동) – 코드 114/108(첫 번째 아동) 및 코드 115(두 번째 아동)
- 3000 문지름. – 세 번째 및 그 이후의 각 자녀의 경우 – 코드 116
- 3000 문지름. – 그룹 I 또는 II의 각 장애 아동에 대해 – 코드 117/109;
- 500 문지름. - 국가 상을 받은 사람의 경우: 특히 소련 영웅, 러시아 영웅, 3등급 영광 훈장 및 기타 여러 훈장을 받은 사람 - 코드 104(ZUP에서는 이 공제를 개인 표준 공제로 간주함) ;
급여 계산 이론, 개인 소득세 및 공제 회계에 대해 이제 막 익숙해지기 시작한 사람들을 위해 작은 예를 들어 보겠습니다. 직원 Stepanova에 네 명의 자녀가 있다고 가정해 보겠습니다. 그녀는 각각 1400루블씩 2번 공제받을 권리가 있습니다. (코드 114 및 115) 및 각각 3000 루블의 2회 공제. 세 번째와 네 번째 자녀의 경우(코드 116) 그녀의 급여도 30,000 루블입니다. 이러한 조건에서 개인 소득세(13%)는 다음 공식을 사용하여 계산됩니다: (30,000 – (1,400 + 1,400 + 3,000 + 3,000)) * 13% = 21 200 * 13% = 2,756 문지름. 따라서 과세표준은 급여 전체가 아닌 공제액만큼 차감된 금액이 됩니다.
이제 1C ZUP 프로그램에서 이 예제를 구현해 보겠습니다. 표준 공제에 대한 직원의 권리에 대한 정보를 작성하기 위해 프로그램에서는 "개인 소득세 데이터 입력" 양식을 사용합니다. 이는 "조직의 직원" 디렉터리 양식에서 액세스할 수 있습니다.
이유 필드를 채울 수도 있지만 필수는 아닙니다. 공제가 종료된 경우 날짜와 상태가 표시됩니다. "신청하지 마세요".
이 예에서는 직원에게 개인 공제가 없으므로 이 표 부분을 비워 두겠습니다.
이 형식의 두 번째 표 부분은 다음과 같습니다. "자녀표준공제 대상자". Stepanova 직원을 위해 이 양식을 작성해 드리겠습니다. 예의 조건에 따라 그녀에게는 4명의 자녀가 있으며 그에 따라 다음 공제액을 사용할 수 있음을 상기시켜 드리겠습니다.
- 114/108 – 첫 번째 어린이의 경우 1,400 루블;
- 115 – 두 번째 자녀의 경우 1,400 루블;
- 116 – 세 번째와 네 번째 자녀의 경우 각각 3,000 루블. 모두를위한;
이 표 형식 섹션의 필드는 거의 동일합니다. 유일한 차이점은 자녀 수를 표시할 수 있고(공제 코드 116에 이 옵션을 사용함) 미리 알려진 경우 공제가 유효한 날짜를 표시할 수 있다는 것입니다(공제 114/108에 사용함). "적용 안 함" 값, 공제 코드 및 날짜를 나타내는 별도의 줄을 입력하여 공제를 중지할 수도 있습니다. 스크린샷에는 두 가지 옵션이 모두 표시됩니다.
이 형식의 또 다른 표 부분은 다음과 같습니다. "공제 적용".
이 조직이 하나라도 그렇게 해야 해 프로그램에서 그렇지 않으면 공제가 고려되지 않습니다.
또한 이 형식에 또 다른 북마크가 있다는 사실에 주목하고 싶습니다. 표준 세금 공제는 연초부터 직원의 누적 소득이 280,000 루블을 초과하지 않을 때까지 적용됩니다. 따라서 직원이 연초부터 조직에 합류하지 않는 경우 해당 직원에 대해 연초부터 이전 또는 이전 조직에서 가졌던 소득을 표시해야 합니다. 이 데이터는 RUB 280,000 한도를 추적하는 데에만 사용됩니다. 이 금액은 평균 소득 계산에 어떤 영향도 미치지 않습니다.
우리의 경우 직원이 연초에 채용되었으므로 북마크에 추가했습니다. “이전 직장에서 얻은 수입”공백으로 두십시오.
개인소득세 납세자 현황
✅ 세미나 "1C ZUP 3.1을 위한 라이프핵"
1C ZUP 3.1의 회계에 대한 15가지 생명 해킹 분석:
✅ 1C ZUP 3.1에서 급여 계산 확인을 위한 체크리스트
비디오 - 월별 회계 자체 점검:
✅ 1C ZUP 3.1의 급여 계산
초보자를 위한 단계별 지침:
1C ZUP의 납세자 상태는 다음 양식을 사용하여 설정할 수 있습니다. “개인소득세 데이터 입력”. "상태" 필드의 "직원" 디렉터리 요소 양식에서 열 수 있습니다. 상태를 선택하는 5가지 옵션이 있습니다.
- 거주자
- 비거주자
- 우수한 자격을 갖춘 외국 전문가
- 동포 재정착 프로그램 참가자
- 난민 또는 러시아 연방 영토에서 임시 망명을 받은 사람 - ZUP 2.5.85 릴리스에 등장
옵션별로 프로그램에 설명이 있으니, 연중 직원의 신분 변동 시 상황을 반영하는 기능에만 집중하겠습니다. 보시다시피 스위치 자체 외에도 양식에는 기간을 설정하는 필드가 있습니다. 저것들. 이 지표는 주기적입니다. 비슷한 상황을 살펴보겠습니다.
조직이 외국인 시민이고 고용 당시(2014년 1월 10일) 러시아 연방에 거주하는 직원을 고용합니다. 183일 미만. 그러므로 그에게 지위가 주어진다. "비거주자". 이에 따라 1월과 2월의 개인소득세는 30%의 세율로 계산됩니다.
1월과 2월의 직원 개인소득세는 18,000 = 9,000 + 9,000 = 30,000 * 30% + 30,000 * 30%인 것으로 밝혀졌습니다.
3월에는 외국인의 러시아 연방 영토 체류 기간이 183일을 초과하는 기한이 옵니다. 그러므로 그는 지위를 얻는다. "거주자". 이 경우 1C에서는 해당 상태를 받은 달을 나타내는 직원의 상태를 변경해야 하며 이는 변경 내역에 저장됩니다.
이에 따라 직원의 개인소득세는 3월부터 13% 세율로 계산되기 시작한다. 그러나 이것이 일어날 유일한 변화는 아닙니다. 3월 개인소득세를 계산할 때 1월과 2월의 세금은 13%의 세율로 다시 계산됩니다. 1월과 2월에 대해 마이너스 금액이 계산됩니다. 30,000 * (13%-30%) = -30,000 * 17% = - 5100; -5,100 *2 = -10,200 문지름. (초과액은 2개월 동안 보류됩니다.)
초과 원천징수 금액은 3월에 계산된 세금(RUB 3,900)에서 환불됩니다. 저것들. 3월에는 직원은 개인소득세 원천징수 없이 급여 전액을 받게 됩니다. 그러나 3월 개인소득세로는 과도하게 원천징수된 금액을 전액 보상하기에는 부족하여 3월 급여명세서에 기재되어 있습니다. "포함: 기간 말에 과도하게 원천징수된 개인소득세" 6,300 = 10,200(3월 초에 원천징수된 초과 금액) - 3,900(3월 개인 소득세에서 환급된 금액)이라는 수치를 볼 수 있습니다.
이 부채는 6,300 루블입니다. 비록 조직의 부채로 기재되어 있지만 지급되는 급여액에는 영향을 미치지 않습니다. 직원은 36,300이 아닌 30,000을 받게됩니다.
따라서 과도하게 원천징수된 개인 소득세는 해당 달에 계산된 개인 소득세를 희생하여 다음 2개월 내에 직원에게 반환됩니다. 이 메커니즘을 명확하게 설명했으면 좋겠습니다.
이 예에서는 다소 간단한 상황이 있습니다. 직원의 상태가 연초에 변경되었으며 다음 달에 개인 소득세를 보상할 시간이 있습니다. 그러나 예를 들어 11월에 직원의 상태가 변경되고 단순히 연말까지 보상할 시간이 부족할 것초과 금액 전체가 원천징수됩니다. 이 경우 프로그램은 해당 부채를 다음 해로 이월하지 않습니다. 직원은 독립적으로 세무서에 연락해야 하며 원천징수된 초과 자금을 그에게 반환할 사람은 바로 그 사람입니다. 이 경우 문서를 입력하면 안 됩니다. "개인소득세 신고서", 세무 대리인(고용주가 개인 소득세 납부에 대한 세무 대리인)은 개인 소득세를 직원에게 반환할 권리가 없지만 다음 달에 대해 초과 지급된 금액만 상쇄할 수 있기 때문에 (나는 이것에 대해 이야기했습니다. 예를 들어 조금 더 높음).
오늘은 그게 다야!
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주목: 1C ZUP 2.5에 대한 유사한 기사 -
친애하는 사이트 방문자 여러분, 안녕하세요. 오늘 다음 기사에서는 프로그램에서의 방법에 대해 이야기하겠습니다. 1C 8.3 ZUP 3.1다양한 유형의 개인 소득세 회계 과정이 구성되었습니다.
- 계산된 개인소득세
- 원천징수된 개인소득세
- 상장된 개인소득세
이러한 유형의 개인 소득세가 어떤 문서에 고려되고 어떤 등록부에 반영되는지 자세히 살펴 보겠습니다. 프로그램에 등록하는 방법에 대한 구체적인 예를 살펴 보겠습니다. 표준 세금 공제를 받을 수 있는 직원의 권리개인 소득세를 계산할 때 어떻게 고려됩니까? 1C ZUP 프로그램, 에디션 3에서 개인 소득세를 올바르게 계산하기 위해 고려해야 할 몇 가지 다른 설정을 고려해 보겠습니다.
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먼저 우리는 계산된 개인소득세. ZUP 3.0(3.1) 프로그램에서 이 개인 소득세는 "급여 및 기여금 발생" 문서뿐만 아니라 "휴가", "출장", "병가"와 같은 다양한 계정 간 문서에서 계산됩니다. ', '보너스', '일회성 적립' 등이 있습니다. 먼저 계산방법을 알려드리겠습니다. 상호 지불 문서의 개인 소득세. 제가 이야기했던 이전 출판물의 결과로 우리가 형성한 정보 기반을 바탕으로 오늘의 자료를 분석하겠습니다.
직원 A.M. Ivanov의 계정 간 문서 "병가"를 살펴보겠습니다. 10월을 위해. 이 문서는 인사 회계 문서이며, 작성되면 프로그램은 일시적 장애가 발생한 해 이전 2년 동안 직원의 평균 소득을 자동으로 결정합니다. 여기서 병가는 전적으로 평균소득을 기준으로 계산되며, 개인 소득세로 계산됩니다.. 녹색 연필 이미지가 있는 버튼을 클릭하면 이 세금 계산에 대한 세부 정보를 볼 수 있습니다.
열리는 창에서 “개인소득세 계산에 대한 자세한 내용”계산된 세금 금액을 확인하고, 소득 수령일, 직원에게 등록된 경우 가능한 표준 및 재산 공제가 계산됩니다. 이 예에서는 Ivanov A.M. 현재 개인소득세 공제는 없습니다. 개인 소득세는 올바르게 계산되었습니다. 252 루블은 소득 금액 1,935.49 루블의 13 %입니다.
소품에 특히 신경쓰고 싶어요 "결제일""병가"문서에서. 사실 이 날짜를 상호지불 문서에 정확하게 표시하는 것이 매우 중요합니다. 소득 코드가 코드 2000 또는 2530(병원 소득 코드 2300)과 같지 않은 소득의 경우 다음을 따릅니다. "결제일"단호한 "소득을 받은 날", 이 날짜에 따라 계산된 소득과 개인 소득세가 귀속되는 과세 기간의 달이 결정됩니다.
"병가"문서에는 지불 날짜가 표시되어 있습니다. 05.11 (급여로 지급)을 기준으로 자동 입력되었습니다. 소득 수령일또한 05.11 , 이는 "개인 소득세 계산에 대한 자세한 내용" 창에서 실제로 볼 수 있는 내용입니다. 따라서 개인 소득세 회계 목적으로 과세 기간이 해당하는 달을 갖게 됩니다. 십일월. 이 시기는 어디서 볼 수 있나요? 예를 들어 직원 Ivanov A.M. "소득 증명서(2-NDFL)"를 생성하면 코드 2300의 소득(이 예에서는 1,935.49 루블의 병가)이 세금 기간이 속하는 달에 감소한 것을 볼 수 있습니다. 십일월. 규제 보고서인 "연방세청으로 이전하기 위한 2-NDFL"을 생성하면 동일한 일이 발생합니다.
또한 합의 간 문서에서 계산된 개인 소득세에 대해 결정되는 소득 수령 날짜는 분기별 6인 소득세 신고서 작성에 직접적인 영향을 미친다고 해야 합니다. 기사에서 1C ZUP 3.0 (3.1)에서 6-NDFL을 작성하는 문제에 대해 자세히 논의했습니다.
그래서 이번 병가는 세무회계에서 11월에 등록되었습니다. 우리는 이것을 확신합니다. 그러나 "병가"문서의 발생월은 10월로 표시되어 있다는 점은 주목할 가치가 있습니다. 이는 프로그램의 급여(급여 보고서) 섹션에서 "급여 명세서", "전체 발생액, 공제 및 지급 세트" 또는 "직원 급여 분석(해당 기간 동안 전체)"과 같은 급여 보고서를 생성하는 경우를 의미합니다. ” , 그러면 이 병가는 해당 달에 귀속됩니다. 십월. 직원 급여 분석의 예를 살펴보고 10월 1일부터 10월 31일까지의 기간을 지정하고 병가가 보고서에 포함되어 있는지 살펴보겠습니다.
저것들. 무엇인가에 차이가 있다 세금 기간이 속하는 달이 소득은 (11월) 등록되었으며, 적립월, 그는 (10월)에 임명되었습니다. 이 차이점을 이해하고 이러한 상황이 정상이라는 점을 명심하는 것이 좋습니다.
1C ZUP 3.1 (3.0)의 "급여 및 기여금 발생"문서로 계산 된 개인 소득세 등록
이제 문서를 살펴보자 "급여 및 기여금 계산" 10월을 위해. 여기에서는 개인 소득세도 계산됩니다(“개인 소득세” 탭). 아래 화면에서는 이 예에서 개인 소득세가 이 문서에서 발생한 직원 소득에서 정확하게 계산되는 것을 보여줍니다. 그러나 실제로 이 프로그램은 연초부터 모든 직원 소득을 분석합니다. 개인 소득세는 연초부터 발생 기준으로 계산됩니다. 프로그램에서 어떤 이유로 세금이 중간 납부 문서나 이전 달에 계산되지 않았으나 계산되었어야 했다고 확인하는 경우 이 개인 소득세가 여기에서 계산됩니다. 이 프로그램은 수입을 잃지 않습니다.
이 점을 설명하기 위해 병가 문서에서 개인 소득세를 제거하고 어떤 이유로 계산되지 않았다고 가정해 보겠습니다. 이런 형태로 병가를 보내자.
이제 '급여 및 기여금 계산' 문서에서 개인소득세를 다시 계산해 보겠습니다.
직원 Ivanov A.M. 개인 소득세 탭의 "급여 및 기여금 계산" 문서에 이제 두 줄이 형성되었습니다. 첫 번째 줄에는 1857 루블이 있습니다. - 이것은 14,285.71 루블의 급여 지급에 대해 계산된 세금입니다. 두 번째 줄인 252 루블은 병가로 인해 계산된 세금이며 "병가" 문서의 지불 날짜에 해당하는 소득 수령일인 05.11까지 이를 결정할 수 있습니다.
따라서 소득 수령일은 소득이 발생한 달의 마지막 날이 됩니다. 31.10.
다른 직원들도 마찬가지다. Sidorov S.A. 10월에는 시간당 비율과 보너스 백분율로 지급이 이루어졌으며 이러한 유형의 지급에도 각각 소득 코드가 2000이며, 소득 수령일은 해당 월의 마지막 날인 10월 31일입니다.
직원 Petrov N.S. 10월에는 급여(시간당)와 공휴일 및 주말 근무에 대한 지급을 기준으로 지급이 이루어졌으며, 이러한 유형의 발생에도 각각 소득 코드가 2000이며, 소득 수령일은 해당 월의 마지막 날입니다. - 10/31
따라서 소득 수령일은 발생 유형 설정에 지정된 소득 코드에 따라 결정됩니다. 코드가 2000.2530인 소득의 경우 “소득을 받은 날”은 해당 월의 말일로 정의됩니다., 소득이 발생하고 기타 소득에 대해 - 소득 지급일 기준.
명확성을 위해 S.A. Smirnov 직원을 위한 "휴가" 문서도 생성할 것입니다. 이 개인 소득세 계산 세부 사항을 살펴보면 "소득 수령 날짜"도 문서에 명시된 "지불 날짜"(07.11)에 의해 결정되었음을 알 수 있습니다.
그러므로 저는 다시 한 번 여러분께 다음과 같은 사실을 알려드리고 싶습니다. 매우 중요상호 지불 문서에 소득 지불 날짜를 올바르게 표시하십시오. "급여 및 기여금 발생"문서에는 프로그램이 소득이 발생한 달을 기준으로 소득 수령 날짜를 자동으로 결정하고 이번 달의 마지막 날을 설정하므로 지불 날짜를 표시 할 필요가 없습니다. .
직원 A.M.의 "소득 증명서(2NDFL)"를 다시 살펴보겠습니다. 여기서는 과세 기간이 속하는 달에 1,4285.71 루블의 소득 코드 2000(급여 지급)이 할당되어 있음을 알 수 있습니다. 십월, 소득 코드 2300(병가) 1,935.49 루블 - 십일월.그러나 01.10부터 31.10까지의 급여 보고서 "직원 급여 분석"에는 급여와 병가가 모두 표시됩니다.
또한 이 문제의 기술적 측면에 대해서도 이야기하고 싶습니다. 1C ZUP 3.0 (3.1) 프로그램에서 어떤 레지스터가 고려되는지 알려주십시오. 계산개인 소득세 (그런데 나는 이미 기사에서 이 문제에 대해 자세히 논의했습니다). 따라서 이러한 등록부를 보려면 "급여 및 기여금 발생"문서를 여는 것으로 충분합니다. 이 개인 소득세가 계산된 문서이며 이 문서의 형식으로 직접 이 문서가 이동할 수 있는 모든 등록부를 표시합니다. 이렇게 하려면 기본 메뉴 – 보기 – 양식 탐색 패널 설정을 엽니다. "사용 가능한 명령" 필드에서 필요한 레지스터를 선택합니다. ""라고 하며 이를 고려합니다. 계산개인 소득세의 경우 "추가" 버튼을 클릭하면 이 레지스터가 "선택한 명령" 필드로 이동합니다. 확인을 클릭하세요.
"급여 및 기부금" 문서 상단에 링크가 나타납니다. "개인 소득세 예산으로 납세자 계산",열리면 이 기록부에서 이 문서의 이동을 볼 수 있습니다. 등록부에서 개인 소득세 예산으로 납세자 계산"급여 및 기여금 계산" 문서의 개인 소득세 탭에 있는 항목과 정확히 일치하는 4개의 항목이 발생했습니다.
나는 이 움직임이 더하기 기호로 이루어진다는 사실에 주목하고 싶습니다. 들어오는 움직임, 이는 다음을 의미합니다. 계산개인소득세. 이 기록부에 마이너스 기호가 있는 비용 이동은 다음과 같습니다. 원천징수된 개인소득세. 우리는 그것에 대해 더 이야기하겠습니다.
1C ZUP 3.1 (3.0)의 "Vedomost..." 문서로 원천징수된 개인 소득세 등록
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✅ 1C ZUP 3.1에서 급여 계산 확인을 위한 체크리스트
비디오 - 월별 회계 자체 점검:
✅ 1C ZUP 3.1의 급여 계산
초보자를 위한 단계별 지침:
첫째, 1C ZUP 3.1 (3.0) 프로그램 등록에서 주목할 가치가 있습니다. 원천징수된 개인소득세"Vedomost..." 문서에서 수행되었습니다.
- "은행에 보낸 명세서"
- "계좌 이체 명세서",
- "금전 등록기에 대한 명세서"
- “유통업체를 통한 결제 시트.”
이 예에서는 "은행 명세서"문서를 작성하겠습니다. 프로그램은 조직의 설정에 지불 방법이 할당된 직원으로 문서를 자동으로 작성합니다. 카드에 적립하여급여 프로젝트의 틀 내에서 (이 예에서는 직원 A.M. Ivanov 및 N.S. Petrov입니다). 기사에서 1C ZUP의 선불 및 급여 지불에 대해 자세히 읽을 수 있습니다.
이 문서를 작성할 때 프로그램은 직원에 대한 부채 잔액("지급 가능" 열)을 분석하고 지불할 금액을 표시할 뿐만 아니라 "이전될 개인 소득세" 열도 작성합니다. 즉. 문서 처리 시 원천징수되는 세금입니다. 이 열을 채울 때 프로그램은 레지스터별로 나머지를 분석합니다. “개인소득세 예산으로 납세자 계산”, 이 레지스터에 있나요? 계산, 그러나 또한 무제한세. 따라서 어떤 이유로든 이전 달의 개인 소득세가 원천징수로 반영되지 않은 경우 프로그램은 다음에 "Vedomost..." 문서를 작성할 때 이를 고려합니다.
이제 직원 A.M. Ivanov가 무엇으로 구성했는지 자세히 살펴보겠습니다. 이렇게 하려면 "이전할 개인 소득세" 열에서 2,109 금액을 두 번 클릭하세요. "직원 개인 소득세 편집"창이 열리고 1,857 루블의 개인 소득세가 표시됩니다. "급여 및 기부금 발생"문서에 근거한 급여 소득 (소득 수령일 10/31) 및 병가 (소득 수령일 05/11)로 인한 252 루블의 개인 소득세 "병가"문서.
다음으로, "은행에 대한 명세서" 문서가 기록부에 따라 어떤 움직임을 보이는지 살펴보겠습니다. 보기 쉽게 이 기록부에 대한 링크를 문서 형식에서와 똑같은 방식으로 표시하겠습니다. 문서 "급여 및 기여금 계산"(메인 메뉴 - 보기 - 양식 탐색 패널 설정) 그럼 링크를 따라가보자 “개인소득세 예산으로 납세자 계산.”이제 "급여 및 기부금 계산"(더하기 기호가 있는 영수증 이동) 문서와 달리 "은행에 대한 명세서" 문서는 소모품빼기 기호로 이동합니다. 사실을 반영하는 것은 이 기록부의 비용 이동입니다. 개인 소득세를 원천징수합니다.
여기서 섹션 2가 "6 개인 소득세"보고서(자세한 내용은 기사 참조)에 구성되어 있다는 것이 이 등록부의 비용 이동을 정확하게 기반으로 한다는 점을 즉시 주목할 가치가 있습니다. 그리고 이와 관련하여 매우 중요보유기간(날짜)이 정확하게 표시되도록 합니다. 실제로 이것은 "6 개인 소득세" 보고서 섹션 2의 110행입니다. 기록부의 보관일(기간)은 "명세서..." 문서에 명시된 날짜에 따라 자동으로 입력됩니다. 그러므로 다시 한 번 여러분의 관심을 끌겠습니다. 매우 중요개인 소득세 보고서 6의 섹션 2를 올바르게 작성하려면 "명세서..." 문서에 날짜를 올바르게 표시하십시오. 임금이 실제로 지급되고 그에 따라 개인 소득세가 원천징수되는 정확한 날짜입니다.
1C ZUP 3.1 (3.0)의 "Vedomost..." 문서로 나열된 개인 소득세 등록
✅ 세미나 "1C ZUP 3.1을 위한 라이프핵"
1C ZUP 3.1의 회계에 대한 15가지 생명 해킹 분석:
✅ 1C ZUP 3.1에서 급여 계산 확인을 위한 체크리스트
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✅ 1C ZUP 3.1의 급여 계산
초보자를 위한 단계별 지침:
1C 프로그램 ZUP 3.1 (3.0) 개인 소득세에서 나열됨, 보류된 내용은 기본적으로 "Vedomost..." 문서에 등록됩니다. "은행 명세서"문서의 예를 사용하여 나열된 세금을 살펴 보겠습니다. 링크를 따라가보면 급여 지급 및 개인소득세 양도, 문서 하단에 있으면 이 문서에 대한 추가 세부정보가 열립니다. 기본적으로 이 확인란은 선택되어 있습니다. 세금은 급여로 이전됩니다.이것이 바로 "Gazette…"문서에 개인 소득세 이전 사실이 등록되어 있는 이유입니다. 지급 문서 필드에는 개인소득세가 이전된 지급 문서의 번호와 날짜를 즉시 표시할 수 있습니다.
이제 레지스터에 대해 이야기해보자. 상장된 개인소득세레지스터에 반영됩니다. 등록부에 대한 링크를 표시해 보겠습니다. 개인 소득세 예산으로 세무 대리인 계산은행 명세서 문서 양식(메인 메뉴 – 보기 – 양식 탐색 패널 설정)으로 이동하여 해당 내용을 확인합니다. 이 레지스터에는 소득플러스를 사용한 움직임은 이제 사실을 등록합니다. 보유개인 소득세 및 마이너스 - 소모품이동 레지스터 나열됨세.
이제 개인 소득세를 예산으로 이전하는 사실을 등록하는 대체 방법에 대해 이야기하겠습니다. "Vedomosti..." 문서 자체에 개인 소득세 이전 사실을 반영하고 싶지 않은 경우 프로그램에 문서가 포함되어 있습니다. “개인 소득세를 예산으로 이전”. 그런데 왜 우리는 이것을 원하지 않을까요?
이 상황에서 "시트 ..."문서에 개인 소득세 양도를 반영하면 실제로 프로그램에서 이 양도는 시트 자체에 나타나는 날짜에 등록됩니다. 이 예에서는 양도 사실이 05.11에 등록되었습니다. 실제로 이 개인소득세를 다음날 이체했다면, 즉 6.11 (임금 지급 후 다음 날까지 개인 소득세, 늦어도 월말까지 병가 및 휴가 수당으로 인한 개인 소득세를 양도할 권리가 있음), 5.11이 아닌 경우 우리는 완전히 신뢰할 수 없는 정보를 프로그램에 저장합니다. 따라서 보다 정확한 회계처리를 위해서는 이 목록을 6.11에 반영해야 합니다.
그럼에도 불구하고 문서에 세금 양도를 반영하는 방법을 보여 드리겠습니다. “개인 소득세를 예산으로 이전”.
"은행에 보낸 명세서" 문서의 확인란을 선택 취소해 보겠습니다. “세금은 급여와 함께 이전됩니다”그리고 우리는 성명을 발표할 것입니다. 링크를 따라가보자 개인 소득세 예산으로 세무 대리인 계산그러면 우리는 이제 문서가 단지 소득더하기 기호가 있는 움직임, 즉 레지스터만 유지된개인 소득세이지만 나열된 것은 기록되지 않았습니다.
다음으로, "은행 명세서" 문서에 새로운 링크가 나타났습니다. 개인 소득세 이전 데이터 입력. 그것을 사용하면 프로그램이 우리를 문서 로그로 전송합니다 개인 소득세를 예산으로 이전. 새 문서를 만들어 보겠습니다. 06.11.에 세금을 이전하겠습니다. 금액 필드에는 "이전할 개인 소득세"열에 은행 명세서 문서에 표시된 세금 금액을 5,266 루블로 입력합니다. 우리는 이 명세서에서 원천징수된 세금을 모두 납부할 것입니다. 지출 버튼을 클릭하세요.
프로그램이 레지스터 분석을 시작합니다. 개인 소득세 예산으로 납세자 계산"은행에 대한 명세서"문서에서. 그녀는 원천징수세의 유입 이동이 있지만 양도세의 유출 이동이 없음을 확인합니다. 즉, 이 레지스터에는 나머지가 있습니다. 5,266 루블의 금액은 이러한 모든 잔액 (직원 및 소득 수령 날짜 기준) 사이의 비율로 분배되어 형성됩니다. 소모품움직임, 즉 개인 소득세 이전 사실. 따라서 우리는 보류된 내용을 나열합니다. 비교할 수 있습니다. 레지스터를 열어보자 개인 소득세 예산으로 납세자 계산"은행에 대한 명세서"문서 및 "개인 소득세를 예산으로 이체"문서에 있습니다. 맞습니다. 이제 모든 세금이 우리에게 이전되었습니다.
그래서 질문이 너무 길어졌습니다. 프로그램에 어떤 문서가 있는지 정리했습니다. 1C ZUP 3.0 (3.1)등기 계산, 보류 및 양도세금 및 이러한 세금이 기록되는 등록부입니다. 이제 개인 소득세에 대한 세금 공제에 대해 이야기하겠습니다. 우리는 세금 공제를 고려하지 않고 위에 제시된 예를 고려했습니다.
1C ZUP 3.1 (3.0) 프로그램에서 표준 세금 공제를 제공할 수 있는 직원의 권리 등록
과세표준은 소득금액에서 제공받은 세액공제액을 뺀 금액으로 결정됩니다. 세금 공제에는 다섯 가지 유형이 있습니다.
- 기준
- 재산
- 전문적인
- 사회의
- 부분 과세 소득의 경우
오늘 기사에서는 프로그램에 표준 공제를 제공할 직원의 권리를 등록하는 방법에 대해 설명합니다. "공제 신청" 저널의 "세금 및 기부금" 섹션으로 이동해 보겠습니다. 열어 보겠습니다. 여기에서 개인 소득세 공제 신청서, 개인 소득세 표준 공제 취소, 공제 권리에 대한 비영리 기관 통지와 같은 문서를 작성할 수 있습니다. 문서를 만들어보자 “개인소득세 공제 신청”. 공제는 직원 Petrov N.S.에게 제공되며, 문서 날짜는 이 공제가 적용될 달인 01.11로 표시됩니다. 십일월. “추가” 버튼을 클릭하고 프로그램에서 제안하는 개인 소득세 공제 유형 목록에서 코드 114로 공제를 선택합니다(18세 미만 첫 번째 자녀의 경우 정규 학생, 대학원생, 거주자, 학생, 생도, 24세 미만). 공제가 제공되는 달인 12월을 표시합니다. 우리는 문서를 수행합니다.
또한 프로그램에서 직원 카드(인사 - 직원 디렉토리 섹션)에 직접 제공되는 공제에 대한 정보를 볼 수 있습니다. N.S. Petrov의 카드를 열어 보겠습니다. 그리고 링크를 따라가세요 "소득세". 방금 문서에 입력한 이 직원에게 제공된 공제액을 볼 수 있는 창이 열립니다. "공제 신청."신청서에서 내용을 변경해야 하는 경우 직원 카드에서 직접 "표준 공제 신청서 수정" 링크를 클릭하면 됩니다.
이제 링크로 가볼까요? 이전 직장에서 얻은 소득,표 섹션에는 직원이 1년 이상 우리 조직에서 일하고 올해 다른 곳에서 일한 경우 이전 직장에서의 소득을 표시해야 합니다. 이 정보는 프로그램이 공제 회계 목적으로 해당 연도의 초과 소득을 추적하는 데 필요합니다. 소득이 초과되면 적시에 공제 제공을 중단했습니다.
또한 이 창에는 납세자 상태가 표시되는 필드가 있습니다. 다양한 유형의 개인 소득세가 어디에 어떻게 등록되고 모든 직원이 납세자 자격을 가지고 있다는 사실에서 진행되는지에 대한 자료를 제시하기 위해 이것을 바로 언급하지 않았습니다. 거주자(13%, 개인소득세는 누적합계로 간주됩니다.) 그러나 이 프로그램은 비거주자, 우수한 외국 전문가 등 기타 납세자 신분을 가진 직원에 대한 개인 소득세 회계를 지원합니다. 그리고 이 상태는 여기 직원에 대해 선택됩니다. 선택한 상태에 따라 세율과 개인 소득세 계산 알고리즘이 결정됩니다. 그러나 이것은 다른 출판물의 주제입니다.
따라서 직원 N.S. Petrov에게 세금 공제를 제공하기 위해 필요한 모든 정보가 프로그램에 포함되어 있습니다. 우리는 기여했으며 이제 개인 소득세를 계산할 때 그것이 어떻게 고려되는지 확인하면 됩니다. 우리는 "급여 및 기여금 계산"문서를 생성합니다. 십일월.직원은 30,000 루블의 급여를 받습니다. 개인 소득세 탭에는 1,400 루블의 적용 공제를 고려하여 3,718 루블의 계산된 세금이 표시됩니다. 계산은 다음과 같습니다: (30,000 - 1,400)*0.13 = 3,718 루블.
오늘 기사에서 우리는 꽤 많은 자료를 검토했습니다. 등록 장소와 방법에 대해 이야기했습니다. 개인소득세 계산, 원천징수 및 양도. 직원들에게 어떤 세금 공제가 제공되는지 살펴 보았습니다. 구체적인 예를 사용하여 표준 세금 공제를 제공할 수 있는 직원의 권리를 등록했습니다.
다음 기사에서는 1C ZUP 3.0(3.1)에서 기여가 어떻게 고려되는지 자세히 설명하겠습니다. 출판물을 따르십시오. 모두 제일 좋다!)
회계 정책에서 표준 공제 계산 방법을 구성할 수 있습니다. 공제를 설정하려면 설정 섹션에서 조직 세부 정보를 선택하고 회계 정책 및 기타 설정 탭으로 이동한 후 양식 하단에 있는 회계 정책 링크를 클릭하세요.
1C ZUP 8.3에서 세금 공제 사용을 설정할 수 있습니다.
- 누적 총액 – 해당 연도의 모든 공제액과 소득이 분석됩니다. 특정 기간 동안 직원에게 소득이 없지만 고용 관계가 종료되지 않은 경우 소득이 0이었던 모든 이전 기간에 대한 소득이 나타나는 순간 공제가 제공됩니다. 다만, 창출된 소득금액을 초과할 수는 없습니다.
- 월 소득 한도 내에서 해당 월의 소득이 분석되며, 소득이 없으면 공제가 없습니다.
법에 따라 1C ZUP에서 표준 세금 공제를 적용하는 절차를 설정하는 방법은 비디오 강의에서 논의됩니다.
세금 및 기부금 섹션의 1C ZUP 8.3에서 공제 권리를 등록한 다음 공제 신청을하고 개인 소득세 공제 신청을 선택할 수 있습니다.
직원 카드에서 소득세 하이퍼링크로 이동하여 표준 공제를 위한 새 신청서 입력 링크를 선택할 수도 있습니다.
- 직원 – "직원" 디렉터리에서 문서를 입력하면 자동으로 채워집니다.
중요한! 여러 직위에서 일하더라도 한 사람에 대해 한 기간 동안 여러 개의 동일한 공제를 입력하는 것은 불가능합니다. 이는 개인에 의해 통제됩니다.
- 월 – 공제가 적용되는 달입니다.
- 필수 공제액을 작성하세요. 이 문서에서는 개인 공제 또는 다음 공제 유형 중 하나와 함께 자녀에 대한 공제를 즉시 발행할 수 있습니다.
자녀에 대한 공제
1C ZUP 8.3에서 어린이 공제를 등록하는 경우 문서의 어린이 공제 변경 필드에서 확인란을 선택해야 합니다.
표 부분에서:
- 공제 – 제안된 목록에서 필요한 공제를 선택합니다. 표에는 코드가 한 줄씩 표시되고 인접한 열은 추론 디코딩으로 자동 채워집니다.
- 제공자 – 공제만료년도의 마지막 달을 표시합니다. 아이가 18세가 되었다고 가정해 봅시다.
- 문서 - 교육 증명서, 출생 증명서, 직원 명세서 등 공제 제공의 근거를 제공하는 문서입니다.
중요한! 2016년에는 과세 소득이 350,000루블을 초과하지 않을 때까지 자녀에 대한 공제가 제공됩니다. 2016년 1월 1일까지 한도는 280,000 루블이었습니다.
개인 소득세 공제 금액, 소득 한도 및 유효 날짜는 모든 기능 메뉴 항목을 사용하여 개인 소득세 공제 금액 정보 등록부에서 확인할 수 있습니다.
개인공제
1C ZUP 8.3에서 개인 공제를 등록하려면 개인 공제 변경 확인란을 선택하고 필요한 공제 코드를 선택해야 합니다.
중요한! 우대공제는 소득에 따라 달라지지 않습니다. 그리고 최대 공제는 1회만 제공됩니다.
또한 개인 공제 권리를 확인하는 문서에 증빙 서류를 입력해야 합니다.
연간 누계가 아닌 고용에 대한 표준 공제
연말 또는 중간에 취업할 때 1C ZUP 8.3에서 공제액을 올바르게 계산하려면 이전 직장에서 얻은 소득을 입력해야 합니다.
이러한 소득은 직원 카드에서 입력됩니다. 인사 섹션 - 직원 디렉토리 - 소득세 링크 클릭 - 이전 직장에서 추가 소득:
연초부터 취업까지 매월 2-NDFL 증명서에 따라 과세 소득을 입력하세요.
현재 공제액은 소득세 하이퍼링크를 사용하여 직원 카드에서 확인할 수 있습니다. 표준 공제 조항을 변경하거나 종료하려면 여기에서 새 문서를 제출할 수도 있습니다.
1C ZUP 8.3에서 표준 공제 신청서를 수정하려면 표준 공제 신청서 수정 링크를 사용해야 합니다. 표준 공제를 위한 새 신청서 입력 링크를 사용하여 새 변경 문서를 입력합니다.
새 문서에서 공제액을 변경하거나 새 표준 공제액을 추가할 수 있습니다.
1C ZUP 8.3에서 임금을 계산할 때 개인 소득세 탭에는 발생 월에 적용되는 모든 세금 공제가 자동으로 표시됩니다. 계산에 대한 자세한 내용은 링크를 통해 개인 소득세 등록을 참조하세요.
이 등록부는 직원이 받을 수 있는 표준 공제에 대해 설명합니다.
공제를 고려한 과세표준 계산:
중요한! 과세 소득 금액은 개인 소득세 등록부에서 볼 수 있지만 계산에는 이전 직업 소득이 표시되지 않지만 공제 계산시 참여하고 3 항에 표시된다는 점을 고려해야합니다.
1C ZUP 8.3의 표준 공제 종료
직원을 해고하는 경우 1C ZUP 8.3에서 표준 개인 소득세 공제 취소에 대한 특별 문서를 입력해야 합니다. 이 문서는 모든 표준 공제 제공 중지 링크를 선택해야만 세금 및 기부금 - 공제 신청 섹션 또는 공제 등록과 동일한 방식으로 직원 카드에서 생성할 수 있습니다.
중요한! 또한 직원이 다른 기업에서 공제를 받는 것과 관련하여 공제 종료 신청서를 작성한 경우 표준 개인 소득세 공제 취소 문서를 입력해야 합니다.
문서 작성:
- 직원을 선택하면 해당 직원에 대해 사용 가능한 모든 표준 공제가 문서에 자동으로 채워집니다. 직원 카드에서 생성된 경우 문서가 자동으로 완전히 채워집니다.
- 모든 표준 공제가 중단되는 달만 설정하면 됩니다.
안녕하세요. 새 주제 버튼이 표시되지 않는 이유로 포럼의 급여 섹션에 글을 쓸 수 없었습니다. 1C 급여 및 인사 관리에서는 자녀에 대한 표준 공제를 추가할 때 공제 규모가 급여 규모와 동일하게 자동으로 설정되며, 수동으로 수정해도 상황은 변하지 않으며 개인 소득세가 부과되지 않습니다. 직원 급여 계산을 위한 표준 공제를 설정하는 방법.
좋은 오후에요,
4개 숫자의 버전 - 음성으로 말해보세요.
그들은 끊임없이 상황을 바꾸고 실수를 바로잡습니다.
표준 세금 공제 사용을 고려하여 프로그램에서 개인 소득세를 계산하려면 표준 세금 공제에 대한 개인의 권리가 프로그램에 특별히 등록되어 있어야 합니다.
개인 소득세를 계산할 때 고려되는 개인 (개인 및 "자녀")의 표준 세금 공제에 관한 정보의 초기 입력 및 후속 수정을 위해 문서는 다음과 같습니다. 개인소득세 공제 신청. 문서는 문서 일지에서 입력할 수 있습니다. 공제 신청(장 세금 및 기여금 – 공제 신청 – 생성 버튼 – 개인소득세 공제 신청) 및 직원 카드 (섹션 인사 - 직원 - 링크 세금 대상 - 링크 표준 공제 신규 신청 입력).
장에서 자녀에 대한 공제체크박스 자녀에 대한 공제 변경기본적으로 설치됩니다. 직원은 다양한 유형의 자녀 공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이와 관련하여 표 섹션에는 버튼을 사용하여 세금 기간의 지정된 달부터 적용되어야 하는 자녀에 대한 모든 공제가 나열되어 있습니다. 추가하다. 각 개인 공제(개인 자녀)는 표에 별도의 행이 있어야 합니다. 각 줄에 다음을 표시하십시오.
- 칼럼에서 공제– 디렉토리에 따른 표준 자녀 세금 공제 코드 개인 소득세 공제 유형. 편의를 위해 선택은 자녀에 대한 공제에만 제한되며 다른 유형의 공제(개인 등)는 선택에 제공되지 않습니다.
- P열에 (포함)에서 제공– 선택한 공제가 적용되기 전까지(포함) 해당 연도의 마지막 달(기본적으로 현재 과세 기간의 12월이 표시됨) 필요한 경우, 예를 들어 자녀가 18세가 되는 연말에 변경될 수 있습니다. 월 표시는 필수입니다. 공백으로 둘 수 없습니다.
- 칼럼에서 문서, 공제권 확인, 제공된 공제권 확인 서류에 대한 정보 제공
직원에게 제공되는 현재 표준 세금 공제에 대한 정보는 직원의 카드(섹션)에서 확인하고 변경할 수 있습니다.
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개인에게 표준 세금 공제 제공 가능성을 결정할 때 이 조직에서 발생한 소득뿐만 아니라 이전 직장에서 받은 세금 기간 시작부터의 모든 소득도 고려해야 합니다.
이전 직장의 소득에 대한 정보 입력은 다음 형식으로 수행됩니다. 이전 직장에서 얻은 소득,섹션에서 같은 이름의 링크를 통해 열립니다. 인사 – 직원 – 링크 소득세
월급 계산 및 개인 소득세 계산은 문서를 사용하여 이루어집니다. 급여 및 기여금 계산(장 급여 – 급여 및 기여금또는 섹션 급여 - 생성 - 급여 및 기여금 V). 버튼으로 채우다문서가 작성되고 완전히 계산됩니다(그림 6). 동시에 탭의 표 부분에서 발생액계획대로 사원에게 지정된 모든 유형의 발생에 대해 라인이 입력됩니다.
